1.投资管理制度

（1）权益的管理

1）实收资本按国家有关法规进行管理。

2）资本公积、未分配利润、储备基金等股东权益，应按政府相关法规和董事会的决议进行处置和分配。

（2）投资管理 未经公司董事会批准，不得进行证券投资。其他长期投资按批准权限、申报程序上报公司董事会批准。

（3）融资管理 融资必须经公司董事会批准。

（4）担保管理 未经公司董事会批准，严禁对本公司及以外任何单位和个人提供担保。

2.资金管理制度

1）各分公司往来账户要及时清理，不得占用公司资金；公司无特殊情况亦不得占用分公司资金。公司财务部统筹安排使用自有资金，实行资金计划管理。(www.daowen.com)

2）未经公司董事会批准，任何单位和个人不得将资金借给外单位或个人，也不得向外单位或个人提供公司银行账号和套取现金。

3）银行贷款必须向公司董事会申报，经批准后实施。

4）加强对外币资金的管理，按国家外汇管理局和有关法规办理外币业务。

3.债权、债务管理制度

对各项应收款、预付款、存出存入保证金要及时入账，明确责任人，按季核对，及时催收。对确实无法收回的，如属经办人责任，则由经办人承担全部或部分赔偿责任。

1）业主、物业使用人发生的拖欠物业服务费、水电费，由各单位财务部门负责牵头催收，各单位领导应积极支持财务部门的催收工作。

2）各单位应按季度、年度清理各种债权、债务，并编制债权债务明细表，对应收账款要按季编制账龄分析表。