1.个人储蓄业务

（1）实训要求。

①环境要求。

实训主要在财务管理模拟实验室中进行。实验室需配备计算机，装有Microsoft Excel等软件，并能与互联网相连。

②任务要求。

任务一：

假设你到中国建设银行办理10000元人民币整存整取业务，存款期限可以选择3个月、6个月、1年、2年、3年和5年。要求：

a.利用Excel电子表格，按现行银行的单利计息制度分别计算不同存款期限下到期的利息及本利和；按复利计息制度分别计算不同存款期限下到期的本利和。

b.比较两种计息制度下本利和的变化，并利用Excel制图予以说明。

c.登录中国建设银行网站http：//www.ccb.com/cn/home/indexv3.html，利用其提供的理财计算器计算单利计息下有关内容，并检验与Excel表格计算是否一致。

d.如果你最终选择的是将10000元办理存期1年、到期转存1年的储存业务，计算连续5年后你将会得到的本利和。

任务二：

假设你准备在3年后购买一台价值为10000元人民币的笔记本电脑，为积攒这笔钱你决定每月从生活费中提取200元，并到中国建设银行办理3年期的零存整取储蓄业务。要求利用Excel电子表格及其函数完成下列任务：

a.按现行银行的单利计息制度计算到期时存款的利息及本利和。

b.按复利计息制度计算到期的本利和。

c.如果到期时你希望取出的本利和为10000元，则按复利计息，计算每月应零存的金额。

d.如果到期时你希望取出的本利和为10000元，按复利计息，计算你应该存款的期限（假设零存整取每笔现金流出在每期期初发生）。

（2）实训步骤。

①实地访问中国人民银行，或登录其网站http：//www.pbc.gov.cn，找到“热点栏目”，点击“利率”，查找现行人民币存款基准利率，并填入表11。

表11　金融机构人民币存款基准利率及所选银行城乡居民存款利率

②实地访问中国建设银行（http：//www.ccb.com）或其他商业银行网站，了解银行实际提供的人民币个人储蓄的种类、特点以及相应的现行存款利率，并完成表11。

③如果你要到建设银行办理10000元的人民币整存整取储蓄业务，在存款期限分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年的情况下：

a.分别按单利计息制度和复利计息制度，利用Excel表格完成实训要求的各项内容，见表12。

表12　整存整取个人储蓄业务计算表

在上述计算结果的基础上，比较两种计息方式下的本利和，并利用Excel电子表格绘图。选择菜单栏中“插入”→“图表”→“折现图”，进而根据图表向导依次完成。

b.登录中国建设银行http：//www.ccb.com/cn/personal/interest/calculator_ck.html，利用其提供的理财计算器，如图13所示，根据提示信息进行计算。

图13　中国建设银行网上理财计算器

c.在将10000元选择办理存期1年、到期转存1年的储存业务的情况下，采用Excel计算连续5年后得到本利和，完成表13。

表13　1年期、到期转存储蓄业务计算表

④当办理3年期每月存入200元的零存整取业务时。

首先，按现行银行的单利计息制度计算到期时存款的利息，完成表14。

表14　零存整取储蓄业务计算表——单利计息

其次，按复利计息制度计算实训各项内容，完成表15。

表15　零存整取储蓄业务计算表——复利计息(www.daowen.com)

2.个人住房贷款业务

（1）实训条件。

①银行个人住房贷款业务简介。

各商业银行大都可以向个人提供用于购买自用的各类型住房的人民币贷款。该种贷款通常是一种担保性贷款，可采用抵押、质押、保证或上述三种担保方式并用。贷款一般有公积金贷款和商业贷款两种主要的形式。不同的银行对贷款对象和条件、贷款的额度和期限、贷款还款方式的规定不同。但总体来说，贷款本息的偿还方式主要有以下几种：a.一次性利随本清法，通常是贷款期限在一年（含一年）内的，实行到期一次还本付息的方法；b.等额本息法，又称等额法，即借款人每月以相等的金额偿还贷款本息；c.等额本金法，又称递减法，即借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金逐月递减，还款额逐月递减。还款方式通常在借款合同中事先约定，如果借款人想提前还款，应事先征得贷款人的同意，并办理相关手续。

②个人住房贷款业务资料。

假设你准备购置一套70平方米，总价款80万元的房子，首付款为购房价款的30%，其余款项通过中国建设银行办理公积金贷款，贷款期限为20年。

实训主要在财务管理模拟实验室中进行。实验室需配备计算机，装有Microsoft Excel等软件，并与互联网相连。

（2）实训要求。

①利用Excel电子表格计算等额本息法和等额本金法两种还款方式下，每月的还款额、应还本金、应还利息以及贷款余额。

②比较上述两种偿还方式的偿还额，分析两种还款方式发生差异的原因，并说明不同偿还方式的特点。

③利用Excel财务函数PMT、PPMT和IPMT快速计算等额本息法还款下，贷款第5至8年每年最后一个月的还款额、应还本金及应还利息，并与①中的计算核对。

④登录中国建设银行网站http：//www.ccb.com/cn/personal/interest/calculator_ck.html，利用网站提供的理财计算器计算①的有关内容，并检验与上述计算的一致性。

（3）实训步骤。

①打开Excel表页，并重命名为“个人住房贷款业务”。

②按图14和图15所示画出表格，注意两表的期数为“240”，并在最后一行为合计。

图14　个人住房贷款分期付款时间表（等额本息法）

图15　个人住房贷款分期付款时间表（等额本金法）

③登录中国建设银行http：//ccb.com/cn/personal/interest/gjjcredit.html，查找个人住房公积金贷款利率，如图16所示。

图16　个人住房公积金利率

将5年以上的住房公积金贷款利率3.25%分别输入单元格C1和L1。

④在单元格C2和L2中输入“=800000*70%”，按回车键。

⑤在单元格E4中输入“=C2”，按回车键；在单元格N4中输入“=L2”，按回车键。

⑥在单元格分别输入公式，如图17和图18所示，并下拉至“240”期。

图17　个人住房贷款分期付款时间表（等额本息法）（二）

图18　个人住房贷款分期付款时间表（等额本金法）（二）

⑦输入最后一行“合计”公式，如图19和图110所示。

图19　个人住房贷款分期付款时间表（等额本息法）（三）

图110　个人住房贷款分期付款时间表（等额本金法）（三）

⑧结果如图111和图112所示。

图111　个人住房贷款分期付款时间表（等额本息法）（四）

图112　个人住房贷款分期付款时间表（等额本金法）（四）

⑨登录中国建设银行网站http：//www.ccb.com/cn/personal/interest/calculator_dk.html，利用其提供的理财计算器，如图113所示，根据提示信息进行计算。

图113　中国建设银行网上理财计算器