1.风险管理的目标

◎严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度。维护基金投资者的利益，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人的利益最大化。

◎不断提高公司经营管理水平和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在的风险的警觉性，有效维护公司股东及基金投资者的利益。

◎建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整，确保公司取得长期稳定的发展。

◎维护公司信誉，树立良好的公司形象，及时、高效地配合监管部门的工作。

2.风险管理的原则

◎最高性原则。公司管理层应始终把风险控制放在经营管理的首要地位。

◎一致性原则。公司在建立全面风险管理体系时，应确保风险管理目标与战略发展目标的一致性。

◎定性和定量相结合原则。针对具体业务部门，公司应建立具体的风险控制指标体系，并以主要绩效指标进行风险衡量和考绩，使风险控制具有客观性和可操作性。

◎全面性原则。

◎独立性原则。

◎权责匹配原则。 (www.daowen.com)

◎适时有效原则。

一鸣证书教研组考点分析：

掌握基金管理人风险管理的目标和原则。考试重点是风险管理的全面性原则、独立性原则、最高性原则、定性与定量相结合原则。

【典型例题42】

单选：下列关于基金管理公司风险管理的目标，描述错误的是（　　）。

A.维护公司信誉，树立良好的公司形象，及时、高效地配合监管部门的工作

B.建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整

C.防止基金出现亏损

D.提高公司经营管理水平和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在的风险的警觉性

【答案】C

【解析】基金管理公司风险管理的目标之一是维护基金投资者的利益，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人的利益最大化，故C错误。