合规环境管理

（二）合规环境 管理

合规风险管理，前提是需要对合规环境进行管理。合规环境管理是企业对合规经营所处的企业内外部环境因素进行识别、分类、评价、跟踪等一系列有效管理活动。任何企业都处于一个复杂的、动态的、多变的社会经济环境当中，特别是企业所处的合规环境更显得复杂。企业是社会经济发展的最基本、也是最重要的经济主体，同时企业的任何经营管理活动是在一定规则下运行的，企业的生产经营活动涉及公司治理机制、生产要素组织、产品服务销售、技术创新与研发、社会责任、可持续发展等各个方面，由此关联的合规环境也就变得异常复杂。因此，企业合规管理的前提是对其环境的管理，只有清晰地界定好企业所处合规环境的特征、制约影响因素、现状及未来变化的趋势，才能更好地识别、评价企业的合规风险，进而才能采取相应的控制措施加以应对，最终实现合规管理目标和价值。合规环境管理范畴主要涉及企业内部和企业外部两大环境管理内容。具体的合规管理环境要素如下：

1.内部合规管理环境要素，具体包括：

（1）董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守；合规人员职业操守及专业胜任能力、其他员工的职业操守等人力资源因素。

（2）组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。

（3）研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。

（4）财务状况、经营成果、现金流量等财务管理因素。

（5）营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。

（6）其他有关内部合规风险因素。

2.外部合规管理环境要素，具体包括：

（1）政治形势、经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等政治经济因素。

（2）法律法规、监管要求等法律环境因素。

（3）安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会环境因素。

（4）技术进步、工艺改进等科学技术环境因素。

（5）自然灾害、环境状况等自然环境因素。

（6）其他有关外部合规风险因素。