业务场景：

无锡特产贸易公司从宜兴特产厂采购的价值3 000美元的特产中有两种产品，一种为价值1 000美元的宜兴A特产，另一种为价值2 000美元的宜兴B特产。无锡特产贸易公司将特产运回无锡后，计划分别以1 600美元的价格将宜兴A特产销售给五爱特产店，以3 000美元的价格（实际为2 000美元）将宜兴B特产销售给香榭特产店。

步骤1　维护会计科目主数据

（1）维护应收账款总账科目（110000）主数据（T-CODE：FSOO）

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting General Ledger Master Records G／L Accounts Individual Processing FS00-Centrally

在此路径下，采用集中方式编辑总账科目属性。应收账款科目属于统驭科目（Reconciliation Account），类型为“客户（D customers）”。输入应收账款总账科目代码110000后，设置应收账款科目属性及应收账款科目的控制数据属性。

（2）维护存货总账科目（200200）主数据

在上述同一路径下，采用集中方式编辑总账科目属性。输入存货总账科目代码200200后，设置存货科目属性及存货科目的控制数据属性。前面已经设置，此处可以不做修改。

练习：

修改存货属性1——准许不带税过账。

修改存货属性2——允许手工记账。

（3）查找收入（600000）与费用科目（780000）主数据

在上述同一路径下，查看收入和费用科目属性信息。

步骤2　维护客户主数据

（1）创建客户主数据（T-CODE：FD01）

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Receivable Master Records FD01-Create

在此路径下，在创建客户主数据初始设置界面，将账户组设置为“0001 sold to party”，这个一旦选定不能变更，只能新建。在“创建客户——一般数据”界面，录入客户名称、地址、联系方式等信息。在“创建客户—公司代码数据”界面，设置统驭科目、排序，付款信息等。

练习1：

五爱特产店地址：无锡市梁溪区五爱北路128号，邮编214031，统驭账户为110000，付款条件为14天内付款2%现金折扣，30天内必须付款。

请记录：五爱特产店客户主数据代码____________________

练习2：

香榭特产店地址：无锡市县前西街216号，邮编214025，统驭账户为110000，付款条件为14天内付款3%现金折扣，20天内付款2%现金折扣，30天内必须付款。

请记录：香榭特产店客户主数据代码____________________

（2）查看客户主数据（T-CODE：FD03）

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Receivable Master Records FD03-Display

在此路径下，在客户查询初始界面，输入公司代码和客户代码，查看已设置的客户信息。

步骤3　商品出库业务

（1）记录商品出库业务

（向五爱特产店销售B特产，成本为2 000美元，做发货处理）（T-CODE：FB50）

该笔业务可以在总账中完成。通过FB50进入凭证录入界面，完成记账凭证的录入。模拟显示凭证，无误后保存。

请记录：凭证类型及凭证编号________________________________

（2）查看会计凭证

查看已生成凭证可以在凭证生成界面实时查看，也可以基于任何时点通过TCODE：FB03指令进行凭证查询。

请记录：

当前会计凭证中借方账户编码及名称为_________________________贷方账户编码及名称为________________________

（3）查看总账（T-CODE：FAGLB03）

查780000账户信息

请记录：

会计账户780000的借方发生额为__________，由以下几笔业务构成______________

会计账户780000的贷方发生额为__________，由以下几笔业务构成______________

会计账户780000的余额及方向为__________，由以下几笔业务构成______________

（4）查看未清项（T-CODE：FBL5N）

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial AccountingAccounts ReceivableAccount FBL5N-Display／Change Line Items

在此路径下，进入客户行项目显示—输入查询条件界面。输入指定客户，查询其未清账。在显示未清账界面，请记录：

未清项相关信息____________________

同时可以，查客户余额，请记录：

客户编码__________________

客户账户的借方发生额为__________，由以下几笔业务构成_____________________

客户账户的贷方发生额为__________，由以下几笔业务构成_____________________

客户账户的余额及方向为__________，由以下几笔业务构成_____________________

（5）查看FI报表（T-CODE：F.01）

请记录：

当前报表中总资产为______________________，由以下几笔业务构成_____________

当前报表中总权益为_______________________，由以下几笔业务构成_____________

步骤4　开出销售发票业务

（1）记录开票业务（T-CODE：FB70）

（原计划售价3 000美元的B特产，以2 000美元售出，现向客户开出销售发票）

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Receivable Document Entry FB70-Invoice

在此路径下，在创建客户发票设置界面，完成客户发票的输入。输入完成后，模拟显示，观察输入客户发票状态的变化，并查看相应的凭证，然后保存。

请记录：凭证类型及凭证编号________________________________

（2）查看会计凭证

请记录：

当前会计凭证中借方账户编码及名称为_________________________

贷方账户编码及名称为________________________

（3）查看总账（T-CODE：FAGLB03）

查600000账户信息

请记录：

会计账户600000的借方发生额为__________，由以下几笔业务构成______________

会计账户600000的贷方发生额为__________，由以下几笔业务构成______________

会计账户600000的余额及方向为__________，由以下几笔业务构成______________

（4）查看未清项（T-CODE：FBL5N）

请记录：

客户编码__________________

未清项相关信息_____________________

（5）查看FI报表（T-CODE：F.01）

请记录：

当前报表中总资产为_______________________，由以下几笔业务构成_____________

当前报表中总权益为______________________，由以下几笔业务构成_____________

步骤5　客户付款——全额收款方式

（1）记录客户付款业务（T-CODE：F-28）

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Receivable Document Entry F-28-Incoming Payments(www.daowen.com)

在此路径下，进入“收款记账”界面。按照相关提示信息录入银行存款账户100＃＃＃及金额等信息。在“收款业务记账—处理未清项（40）”界面进行收款事务处理后保存。注意，由于该笔业务为成本价销售，没有现金折扣，所以，在现金折扣栏，要取消现金折扣。方法是双击金额，使金额数字由蓝色变为黑色，黑色金额表示本次不拟收回的债权，表示放弃折扣40美元。这样，存盘后，注意观察收款记账界面右下角的应收款项和实收款项要保持一致。

请记录：凭证类型及凭证编号________________________________

（2）查看会计凭证（T-CODE：FB03）

请记录：

当前会计凭证中借方账户编码及名称为________________________

贷方账户编码及名称为________________________

（3）查看总账（T-CODE：FAGLB03）

查100＃＃＃账户信息。

请记录：

会计账户100＃＃＃的借方发生额为____________，由以下几笔业务构成____________

会计账户100＃＃＃的贷方发生额为____________，由以下几笔业务构成_____________

会计账户100＃＃＃的余额及方向为____________，由以下几笔业务构成____________

（4）查看未清项（T-CODE：FBL5N）

请记录：

客户编码__________________

未清项相关信息____________________

（5）查看FI报表（T-CODE：F.01）

请记录：

当前报表中总资产为______________________，由以下几笔业务构成_____________

当前报表中总权益为______________________，由以下几笔业务构成_____________

步骤6　冲销包含已清项的凭证（T-CODE：FBRA）

业务场景：假设香榭特产店是分多次支付货款的，则需要重置并冲销前面所做的客户付款凭证。

（1）查看已清项（T-CODE：FBL5N）

先查看已清项结果。

请记录：

客户编码__________________已清项相关信息_____________________

（2）重置并冲销包含已清项的清账凭证

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Receivable Document FBRA-Reset Cleared Items

在此路径下，进入“重置已清项”界面。按照相关提示信息录入需要重置的凭证号，冲销清账凭证。选择03号冲销方式后，系统显示“目标凭证被重置”与“冲销凭证被记账”。

请记录：凭单类型与凭单号___________________

（3）查看客户未清项（T-CODE：FBL5N）

请记录：

客户编码__________________

未清项相关信息_____________________

步骤7　客户付款——部分收款方式

业务场景：假设香榭特产店分两次支付货款，第一次支付1 200美元，第二次支付余下的800美元。

（1）第一次收款（T-CODE：F-28）

在此路径下，进入“收款记账”界面。按照相关提示录入日期、银行账户100＃＃＃、金额1 200，客户代码等信息后，进入“部分收款方式”界面，在部分收款页卡中的付款金额栏双击金额，使得金额变为1 200。屏幕右下角的未收金额变为0。单击Document菜单下的Simulate子菜单，模拟显示凭证后保存。

请记录：凭单类型与凭单号__________________

（2）查看未清项与已清项（T-CODE：FBL5N）

请记录：

客户编码__________________

未清项相关信息____________________

已清项相关信息____________________

（3）收回剩余债权（T-CODE：F-28）

在此路径下，进入“收款记账”界面。按照相关提示录入日期、银行账户100＃＃＃、金额800，客户代码等信息后，进入“处理未清项收款方式”界面，在标准选项卡中收回剩余债权，处理未清项。将现金折扣栏中的金额双击，使其颜色变黑后，表示放弃“现金折扣”。

单击Document菜单下的Simulate子菜单，模拟显示凭证后保存。

请记录：凭单类型与凭单号__________________

（4）查看客户行项目（T-CODE：FBL5N）

请记录：

客户编码__________________

未清项相关信息____________________

已清项相关信息____________________

步骤8　客户付款——剩余项目方式

业务场景：因管理上不需要收款的过程信息，只需要净债权信息，故更改记录方式。现在先将部分收款方式的记录重置并冲销，然后再按管理要求进行财务信息处理。

为避免和前面的收款方式混淆，下面假设客户先付了1 100美元，第二次支付900美元，以下将按此流程做收款处理。

（1）重置并冲销具有清账性质的收款凭证（T-CODE：FBRA）

请记录：凭单类型与凭单号__________________

（2）查看冲销清账凭证后的客户行项目（T-CODE：FBL5N）

请记录：

客户编码__________________

未清项相关信息____________________

（3）冲销第一次收款的凭证（T-CODE：FB08）

请记录：凭单类型与凭单号__________________

（4）查看冲销第一次收款凭证后的客户行项目（T-CODE：FBL5N）

请记录：

客户编码__________________

未清项相关信息_____________________

已清项相关信息____________________

（5）剩余项目方式第一次收款（T-CODE：F-28）

在此路径下，进入“收款记账”界面。按照相关提示录入日期、银行账户100＃＃＃、金额1 100、客户代码等信息后，进入“处理未清项收款方式”界面，在标准收款页卡中的现金折扣栏双击金额，放弃现金折扣。屏幕右下角的未收金额变为900，选择“剩余项”页卡，在“剩余项”栏双击后，出现金额900，此时屏幕右下角的未分配项金额变为“0”，保存后，在支付显示概览中，在第一次收款后尚未收回的900元所在行，在更正标识的行项目中输入辅助信息“净债权”。单击Document菜单下的Simulate子菜单，模拟显示凭证后保存。

请记录：凭单类型与凭单号___________________

（6）第一次收款后查看未清项与已清项（T-CODE：FBL5N）

请记录：

客户编码__________________

未清项相关信息____________________

已清项相关信息____________________

（7）剩余项目方式收回余下的款项（T-CODE：F-28）

在“处理未清项收款记账”界面，放弃现金折扣后存盘。

请记录：凭单类型与凭单号___________________

（8）第二次收款后查看未清项与已清项（T-CODE：FBL5N）

请记录：

客户编码__________________

未清项相关信息____________________

已清项相关信息____________________