金融机构的分类
从一般意义上说，凡专门从事各种金融活动的组织，均可称为金融机构。以中央银行为中心，商业银行为主体，各类银行和非银行中介机构并存，构成现代世界各国的金融体系。金融机构种类很多，通常可分为银行金融机构和非银行金融机构两大类。
（一）银行金融机构
银行是经营货币和信用业务的特殊企业。它通过吸收存款，发放贷款，办理结算、汇兑等业务在整个社会范围内融通资金。在现代经济中，银行是社会资金融通的枢纽，是金融机构的主体。
现代西方国家的银行种类繁多，结构复杂。按其资本性质分，有国营银行、公私合营银行和私营银行；按其组织形式分，有股份制银行、合资银行和独资银行；按其经营区域分，有全国性银行和地方性银行；按其经营业务的范围分，有全能性银行和专业性银行；按其职能分，有中央银行、商业银行和各种专业银行。
1.中央银行
中央银行是在商业银行发展过程中独立出来的一种特殊的金融机构，是指在一国金融体系中占主导地位，负责制定和执行国家的货币信用政策，实行金融管理和监督，控制货币流通与信用活动的金融管理机构。中央银行是一国金融体系的心脏。
2.商业银行
商业银行原是专门融通短期商业性资金的银行。但从现代银行业务范围和服务对象看，商业银行一词没能正确反映它与其他专业银行及金融机构的基本区别。事实上现代商业银行并不是一种专业性银行，而是一种综合性银行，具有“百货公司”式的多种职能，其业务范围除了商业性存款贷款外，还广泛开展中长期信贷和多种金融服务，形成了业务经营上的全能化、多样化格局。商业银行与其他专业银行及金融机构的基本区别在于前者是唯一能接受、创造和收缩活期存款的金融中介机构。商业银行因其机构数量多、资产总额比重大、业务覆盖面广等特点，在一国金融体系中占据着其他金融机构无可替代的重要地位。
3.专业银行
在西方国家，专业银行是指集中经营指定范围内的金融业务，提供专门性金融服务的银行机构。其具有服务对象的特定性、资金运用的倾向性等特点。它主要包括投资银行、开发银行、储蓄银行和不动产银行等。
（1）投资银行。投资银行的主要作用是为工商企业发行或包销债券和股票，参与公司创建或改组活动，安排中长期贷款，经营外币存放和买卖等。其亦称金融公司或商人银行。
（2）开发银行。开发银行指专门为经济开发提供投资性贷款的银行。和商业银行不同，开发银行不以盈利为目的，因此多由国家或政府创办，但某些国家也有公私合营的开发银行。其宗旨是通过融通长期资金以支持本国的基本建设。
（3）储蓄银行。储蓄银行指专门经办居民储蓄，以储蓄存款为主要资金来源的专业银行。这类金融机构为个人提供安全的储蓄途径，以低利吸收居民存款，用来购买债券或股票，进行证券投资，或转存商业银行以赚取利息差额。
（4）不动产抵押银行。不动产抵押银行指专门以不动产作抵押办理长期放款业务的银行。抵押物一般为土地或房产，但也接受股票、债券、黄金等作为贷款的抵押品。抵押银行的资金来源，主要是通过发行不动产抵押债券筹集到的长期性资金。
4.政策性银行
政策性银行在西方国家是指属于官方或半官方的专业信用机构，一般有三种类型：一是支持国家重点产业发展和新兴产业开发方面的金融机构，如工业银行；二是农业信贷方面的金融机构，如美国的联邦土地银行；三是外贸信贷方面的金融机构，如进出口银行。这类金融机构是政府为了加强对经济的干预能力，保证国民经济的相对平衡，由政府出面建立的。其主要特点是：①由政府出资组建，业务上由政府的相应部门领导；②一般不接受存款，也不从民间借款；③专业性较强，与政府的产业政策密切配合。(https://www.daowen.com)
（二）非银行金融机构
非银行金融机构，是指那些经营各种金融业务，但又不称为银行的金融中介机构。这类金融机构种类很多，虽不是银行，但却以各种方式动员资金和运用资金，成为一国金融机构的重要组成部分。以下是非银行金融机构的一些主要形式。
1.保险公司
保险公司主要有人寿保险公司和财产与灾害保险公司。前者是为人们因意外事故或死亡而造成经济损失提供保险的金融机构；后者主要是为各种自然灾害造成的财产损失，各种运输工具的意外事故等造成的损失提供保险的金融机构。其资金来源于投保人缴纳的保险费，资金主要投放到各种有价证券上。
2.储蓄贷款协会
一般说来，储蓄贷款协会是仅次于商业银行的第二大金融机构，是一种“股份”型的金融机构，所有人都可以存款任何数额，作为“股份”，定期领取红利。协会的资金主要用于抵押贷款。日本、西欧各国的邮政储金局属此类金融机构。
3.信用合作社
在西方国家，这类信用机构都是互助性的，由同一地区、同一工会或同一公司的职工组成。信用社的资金来源是社员的储蓄存款，采取入股形式。有的信用社也吸收非会员的存款。资金的使用主要是发放短期消费贷款。在西方国家，信用社是短期消费贷款的主要供应者。
4.货币市场互助基金
这是类似合作社性质的金融组织，许多客户是小额投资者。客户将资金以入股形式交基金会投资，可以指定投资方向，也可以不指定。互助基金中有一批投资专家，他们用这些资金购买货币市场工具，从而获得较好的收益。互助基金为较小盈余单位在债券市场和股票市场直接投资提供了一种方式。
5.养老基金
它是作为社会保障制度的一个组成部分而发展起来的。其资金来源是雇主和雇员按法律规定定期缴纳薪金的百分比积聚而成的。雇员退休后可享受退休金，或按月支取养老金。其资金大部分投资于股票和债券。
6.信托公司和证券公司
信托公司是接受委托，代为管理和经营委托人指定财产的金融机构。信托公司在开展信托业务过程中，实际上充当了委托人的代理人，而不是一般意义上的信用中介，其业务具有特殊性。证券公司是专门从事有价证券及与其相关业务的金融机构。如有价证券的自营买卖、委托买卖、代理证券发行和认购包销股票等。
非银行金融机构的运作，推动了金融创新，使融资机构、融资渠道与形式日益多样化，使金融界增加了竞争对手，给金融业发展注入了活力。