理论知识
行政处罚程序是指处罚主体在实施处罚过程中所要遵循的步骤、方式、顺序和时限。《行政处罚法》规定的行政处罚的程序包括行政处罚决定程序和行政处罚执行程序。
一、行政处罚决定程序
行政处罚的决定程序是整个行政处罚程序的关键环节，是正确实施行政处罚的保证。行政处罚的决定程序分为简易程序和一般程序，听证只是一般程序中的特殊程序，不是独立程序。
（一）简易程序
简易程序是指有权实施行政处罚的主体当场作出行政处罚决定的程序，又称当场处罚程序。
1.适用简易程序的条件。《行政处罚法》第33条规定：“违法事实确凿并有法定依据，对公民处以50元以下、对法人或者其他组织处以1000元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定。”适用简易程序必须符合以下三个条件：①违法事实确凿。即当场能够有充分的证据确认违法事实，无须进一步调查取证。②有法定依据。对于该违法行为，法律、法规或者规章明确规定了有关处罚的内容，实施处罚的人员当场可以指出具体的法律、法规或者规章的依据，如果没有法定的依据，即使违法事实确凿，也不能当场处罚。③符合《行政处罚法》所规定的处罚种类和幅度。即只有对个人处以50元以下、对组织处以1000元以下罚款或者警告的处罚可以当场进行，其他处罚不能适用简易程序。
2.简易程序的步骤。按照法律规定，简易程序的步骤可以分为以下几个方面：①表明身份。实施处罚的人员应当向当事人出示自己执行公务的身份证件，以证明自己有权对当事人作出处罚。②说明理由和告知权利。实施处罚的人员要当场指出违法行为的事实，说明要给予行政处罚的理由及有关依据，并告知当事人有进行陈述和申辩的权利，同时还要听取当事人的陈述与申辩。③制作处罚决定书。处罚决定书应由有关机关统一制作预定格式，并编有号码，由当场作出处罚的人员进行填写。行政处罚决定书应当载明当事人违法行为、行政处罚的依据、处罚的决定、处罚时间、处罚地点，以及由作出处罚决定的机关、作出处罚的人员签名或盖章。④交付处罚决定书。行政处罚决定书填写完后，应当场交付当事人。⑤备案。执法人员当场作出的行政处罚决定，必须报所属行政机关备案，以便所属机关进行监督检查。
如果当事人对当场作出的行政处罚决定不服，其有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼。
（二）一般程序
一般程序又称普通程序，是指除法律特别规定应当适用简易程序的以外，行政处罚通常适用的程序。一般程序规定的步骤是：
1.立案。行政处罚实施主体通过各种渠道发现行政相对人的违法行为，对所发现的违法行为，认为需要给予处罚的，应将其登记并确立为应受调查处理的案件。立案是行政处罚的启动程序。一般应填写立案报告表，在经本机关主管负责人审查批准后，即完成了法律上的立案程序。同时应落实办案人员。
2.调查取证。立案后，行政机关应当对案件进行全面细致调查取证。行政处罚实施机关在调查取证时应做到：①必须对案件进行全面、客观、公正地调查，收集有关证据；必要时，依照法律、法规的规定，可以进行检查。②在调查或者进行检查时，执法人员不得少于2人，并应当向当事人或者有关人员出示证件。③执法人员与当事人有直接利害关系的，应当回避。
3.说明理由、当事人陈述与申辩。经过调查取证阶段后，行政处罚实施主体在作出行政处罚决定之前，应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据，并告知当事人依法享有的权利。当事人有权进行陈述和申辩。行政机关必须充分听取当事人的意见，对当事人提出的事实、理由和证据，应当进行复核；当事人提出的事实、理由或者证据成立的，处罚实施主体应当采纳。不得因当事人申辩而加重处罚。
根据《行政处罚法》第41条的规定，行政机关及其执法人员在作出行政处罚决定之前，没有向当事人告知给予行政处罚的事实、理由和依据，或者拒绝听取当事人的陈述、申辩，行政处罚决定不能成立；当事人放弃陈述或者申辩权利的除外。
4.审查决定。调查终结，行政机关负责人应当对调查结果进行审查，根据不同情况，分别作出如下决定：①确有应受行政处罚的违法行为的，根据情节轻重及具体情况，作出行政处罚决定；②违法行为轻微，依法可以不予行政处罚的，不予行政处罚；③违法事实不能成立的，不得给予行政处罚；④违法行为已构成犯罪的，移送司法机关。对情节复杂或者重大违法行为给予较重的行政处罚的，行政机关的负责人应当集体讨论决定。
5.制作行政处罚决定书。行政处罚的实施主体应当制作行政处罚决定书，决定书载明下列事项：当事人的姓名或者名称、地址；违反法律、法规或者规章的事实和证据；行政处罚的种类和依据；行政处罚的履行方式和期限；不服行政处罚决定，申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限；作出行政处罚决定的行政机关名称和作出决定的日期。
行政处罚决定书必须盖有作出行政处罚决定的行政机关的印章。
6.送达行政处罚决定书。根据《行政处罚法》的规定，行政处罚决定书应当在宣告后当场交付当事人；当事人不在场的，行政机关应当在7日内依照《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。民事诉讼法规定的送达的方式主要有：直接送达、留置送达、委托送达、邮寄送达、转交送达、公告送达。
（三）听证程序(https://www.daowen.com)
听证是指行政机关在作出行政处罚决定之前举行的，有调查人员和行政相对人参加的，听取相对人陈述和申辩，并允许就有关问题相互进行质问、辩论和反驳，旨在查明事实的活动。在听证程序中，相对人有权充分表达自己的意见和主张，提出有利于自己的证据；有权为自己辩解，反驳不利证据；有权与执法人员进行对质和辩论。
1.听证程序的适用条件。听证程序是一般程序中的特殊程序，只适用于需要听证的案件。《行政处罚法》第42条规定，行政机关作出责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利；当事人要求听证的，行政机关应当组织听证。这一规定确定了适用听证程序的两个条件：①实质条件：听证程序只适用于行政机关作出责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等行政处罚案件。②形式条件：行政相对人提出申请。听证是相对人的权利，只有相对人要求听证的，行政机关才能进行听证。组织听证是行政机关的法定义务。当事人要求听证的，行政机关应当组织听证。
2.听证程序包括以下步骤。
（1）准备阶段。①告知听证权。如果属于听证适用范围，应当通过正式方式告知当事人有权要求听证。当事人要求听证的，应当在行政机关告知后3日内提出。②通知听证，行政机关应当在举行听证的7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点，以便当事人为听证作充分的准备。③决定是否公开举行听证会。除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，一律公开举行，接受社会的监督。④指定听证主持人。听证由行政机关指定该行政机关内熟悉相关业务的、非本案调查人员的工作人员主持。相对人对主持人有异议，有权申请该主持人回避。行政机关认为相对人的异议成立的，应当另行指定听证程序的主持人。
（2）举行阶段。听证会由本案调查人员以外的其他人员主持，由调查人员提出相对人的违法事实、证据和行政处罚建议，再由相对人进行质证与申辩，在调查人员与相对人辩论后，相对人可以作最后的陈述。听证会的全部过程要制作听证笔录，笔录应交相对人审核，无误后由相对人签字盖章。听证笔录是处罚决定的依据。
行政相对人不承担行政机关组织听证的费用。
听证程序完毕以后，行政机关依照《行政处罚法》第38条关于一般程序的规定作出行政处罚决定。
本节引例中，肥西县安监局依法对负有主要事故责任的济南金源公司作出了罚款10万元的行政处罚，属于较大数额罚款，根据《行政处罚法》第42条的规定，作出较大数额罚款的行政处罚决定之前，肥西县安监局应当告知当事人有要求举行听证的权利；当事人要求听证的，肥西县安监局应当组织听证。
二、行政处罚的执行程序
行政处罚执行程序，是指为了确保行政处罚决定所确定的当事人的义务得以履行的程序，是有关国家机关对违法者执行行政处罚决定的程序，是行政处罚决定的实现阶段。行政处罚决定一旦作出，就具有法律效力，处罚决定中所确定的义务必须得到履行。没有行政处罚的执行，行政处罚的决定就没有意义。
（一）行政处罚执行的原则
1.自觉履行原则。《行政处罚法》第44条规定：“行政处罚决定依法作出后，当事人应当在行政处罚决定的期限内，予以履行。”即行政处罚决定一经依法作出，即发生法律效力，当事人应当自觉履行行政处罚决定。一般情况下，当事人应当在规定的履行期限内及时履行行政处罚决定，这是行政管理的效率原则所要求的。当事人如果按期履行罚款决定确有困难的，可以向作出罚款决定的行政机关申请延期或者分期履行，经行政机关同意后，当事人可以延期或者分期履行。当事人在法定期限内既不履行行政处罚决定，也未提出延期或分期履行的申请或者提出的申请未被批准的，行政机关可以依法采取执行措施。
2.罚缴分离原则。为了更好地保护相对人的合法权益，《行政处罚法》规定，作出罚款决定的机关应当与收缴罚款的机构分离，除依法当场收缴的罚款外，作出行政处罚决定的行政机关及其执法人员不得自行收缴罚款。当事人应当自收到行政处罚决定书之日起15日内，到指定的银行缴纳罚款。银行应当收受罚款，并将罚款直接上缴国库。
3.不因行政复议和行政诉讼而停止执行原则。当事人对行政处罚决定不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，行政处罚不停止执行，法律另有规定的除外。
（二）罚款的收缴
1.专门机构收缴罚款。遵循作出罚款决定的机关应当与收缴罚款的机构分离的原则，行政处罚的罚款一般由专门机构收缴。关于专门机构收缴罚款的具体程序，《行政处罚法》没有作出明确规定，根据该法第45条第3项的规定及实践的情况，专门机构收缴罚款一般应遵循如下程序：①通知送达。行政机关应当在行政处罚决定书中注明缴纳罚款银行，当事人应当自收到行政处罚决定书之日起15日内，到指定的银行缴纳罚款。②催交。专门机关根据行政处罚决定书限定的当事人自动缴纳罚款时间，在期限届满之前，可以向当事人发出催交通知书，以提醒和督促当事人按期主动履行缴纳罚款义务。③收缴罚款。当事人向专门机关缴纳罚款的，专门机关应当向缴纳人开具统一的罚款收据。④上缴国库。银行收到罚款后，应当将罚款直接上缴国库。
2.当场收缴罚款。根据《行政处罚法》第47条、第48条的规定，执法人员当场作出行政处罚决定后，遇有下列情形之一，执法人员可以当场收缴罚款：①罚款数额是20元以下的。②不当场收缴罚款事后将难以执行的。③在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。行政机关及其执法人员当场收缴罚款的，必须向当事人出具省、自治区、直辖市财政部门统一制发的罚款收据；不出具财政部门统一制发的罚款收据的，当事人有权拒绝缴纳罚款。执法人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之日起2日内，交至行政机关；在水上当场收缴的罚款，应当自抵岸之日起2日内交至行政机关；行政机关应当在2日内将罚款缴付指定的银行。
3.执行的保障措施。根据《行政处罚法》的规定，当事人逾期不履行行政处罚决定的，作出行政处罚决定的行政机关可以采取下列措施：①当事人逾期不缴纳罚款，又未提出延期或分期缴纳的申请，或者虽然提出了申请但未获批准的，行政机关可以对当事人每日加处原罚款数额的3%的罚款；②当事人逾期不履行罚款决定，而又无任何正当理由的，行政机关可以依法将查封、扣押的财物拍卖，将拍卖款抵缴罚款，或者依法将冻结的存款划拨抵缴罚款；③行政机关可以申请人民法院依法强制执行。