利用现金内部控制制度，达成现金流程管理

现金流程管理关联现金流的组织、岗位、授权及处理现金收支业务的手续和过程。现金流程管理包含现金流周转流程、现金内部管控设计、企业信用政策部署和应收账款回笼、销售回收货款、流动资产采购现金的部署、固定资产建立以及长期投资进程现金的部署和流程优化、资金筹措方案等。每一个流程对企业现金流的影响都极度重要。现金流程管理保障现金流的安全性，可以通过确立货币资金的内部会计管制来完成。货币资金控制又包括岗位分工管制、授权批准管制、现金管制、银行存款管制、票据管制、印章管制和监督审查。