应收款结算单据是以收款单的形式录入的， 日常业务中收到货款、预收货款按应收款结算单据录入；应收款款项的结算分为两个阶段：一是收款单的录入，任务是把实际发生的资金结算业务数据录入系统；二是对应收款进行核销，也就是要指定所录入的收 （付）款单是对哪笔往来业务款项进行结算。明确了核销关系后，可以及时将已完成结算的往来账进行清理，以便更准确地管理未结算账款。

【任务描述】

2018年 1月 12日，收到 “陕西益阳公司”交来转账支票一张 （票据号 5845002），支付销售 “软香酥”600盒的货税款 7 722元。

【任务处理 1】

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应收款管理】/【收款处理】/【收款单据录入】命令，打开【收款单】窗口。

（2）单击［增加］按钮，采用系统默认的单据编号，修改开票日期为 “2008-1-12” ，在客户名称栏录入“001”或单击客户名称栏 ［参照］按钮，选择 “陕西益阳公司”，在结算方式栏录入“202”或单击结算方式栏 ［参照］按钮，选择 “转账支票”，在金额栏录入“7722”，票据号栏录入“5845002”，在部门栏录入 “4”，在摘要栏录入 “收到‘软香酥’ 600盒的货税款”，在下半部窗体栏第一行单击，系统自动复制表头信息，选择款项类型为 “应收款”，单击 ［保存］按钮，如图8-37所示。

图8-37　录入收款单

录入的收款单、付款单等结算单据必须经过审核才能进行后续的核销、转账、制单等处理。操作方法与应收单据、应付单据的审核方法类似，可以由填制单据的操作员在保存单据后直接审核，也可以由其他操作员执行 【付款单据审核】命令进行审核。

（3）继续按照以上步骤，录入第 6题的收款单，单击 ［退出］按钮。

【任务处理 2】

审核收款单。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应收款管理】/【收款处理】/【收款单据审核】命令，打开【收付款单列表】 窗口。

（2）在【收付款单列表】窗口，单击左下角的［查询］按钮，系统列出未审核的收款单，勾选 “审核入”旁的复选按钮，单击［审核］按钮，系统弹出审核报告 “提示”框，单击 “退出”按钮，退出，如图8-38所示。

(www.daowen.com)

图8-38　审核收款单

【任务处理 3】

收付款单制单。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应收款管理】/【凭证处理】/【生成凭证】命令，打开【查询条件】窗口。

（2）单击 “收付款单”复选框，单击 ［确定］按钮，如图8-39所示。

（3）打开 “收付款单列表”窗口。单击 ［全选］按钮，单击凭证类别栏列表按钮，选择 “收款凭证”，如图8-40所示。

（4）单击［制单］按钮，生成第 1张收款凭证。单击［保存］按钮，如图8-41所示。

（5）单击 ［下张］按钮，再单击 ［保存］按钮，依此方法将所有凭证制单并退出。

图8-39　查询条件——收付款单

图8-40　收付款单列表

图8-41　收款单制单