尽职调查应遵循的原则

一、尽职调查应遵循的原则

根据一般金融机构履行尽职调查工作的要求，尽职调查应遵循以下六个原则。

（一）客观公正原则

对授信申请人提供的信息不得直接采信，需客观公正地开展授信尽职调查工作，保证授信调查的独立性、客观性，履行尽职调查职责。

（二）实地调查原则

必须对授信申请人进行实地调查，获取第一手资料，不能仅凭授信申请人提供的资料，或其他外部资料完成授信调查报告。

（三）双人调查原则

授信调查必须执行市场人员、风险人员双人调查制度，两人均对授信调查的合法合规性、真实性、完整性、有效性和一致性负责。(https://www.daowen.com)

（四）完整性原则

开展授信调查前，应该设计充分、完整的调查方案，尤其强调对非财务信息及贸易背景真实、合理性的调查，以获得授信审批所需的完整信息。

（五）信息验证原则

必须抱着专业、谨慎的态度，通过向授信申请人、往来企业或知情人，如银行同业、中介机构、政府管理部门、专家等咨询，或通过公开信息搜集，核实所获取信息的真实性。

（六）回避原则

授信调查人员必须主动回避与自身有关系的人所申请的授信业务。