六、风险处理

六、风险处理

对于超出企业承受限度的风险。在大多数情况下，是可以作部分控制的。

1.风险避免

这是一种极端却很有效的消除未来可能损失的方法。如果风险承受面太大，那么，在周密考虑之后，可不采取计划好的措施或可决定停止使用某种措施。作出上述决定往往由外部压力所致。如果为完全避免某一风险所需的直接或间接成本超出获救的金额，则最好选择其他可能或允许的方法以控制那种风险。

2.风险损失的减少与预防

减少不是指风险出现次数的减少，而是指风险所产生后果的减少。火灾警报、喷淋系统及人员的充足与正规的消防训练等都无法减少火灾发生的风险。相反，预防技术有助于避免风险的发生。这一领域范围很广，很有潜力，减少或预防损失是每家企业的责任。在这方面保险公司常常能提供专家与有关资料。损失预防的主要收益表现为非保险损失的减少以及保险费的减少，当然这取决于是否投保、投保多少。实施损失预防计划需要大量投资，付诸行动之前必须作出适当的评估。人们发现绝大部分事故是由于操作不当而引起的，引起事故的条件为人员失误所致。因此，对于任何企业来说建立一个安全工作系统具有重要意义。许多国家的法律规定企业必须有安全工作系统。安全工作系统是一种工作方法。它考虑到了雇员和其他人员，可能遭受到的潜在危险。该系统考虑到并采取所有安全工作所必需的措施，并要求人们进行有计划有效的监督控制。仅仅依靠雇员良好的意识或依靠口头指令是远远不够的。要建立一个安全的工作系统需要对有关人员进行充分的培训并给予适当的指令，需要选择并配备适宜作业的设备。这种系统不仅能避免人员伤害，而且还能减少人员失误。

由外聘技术人员对设备作定期的检查和保养可以防止由于保养维修不善而引起设备经常性故障的危险。将所有小故障和缺陷都列成清单，并可将这些故障和缺陷分解成以数量表示的故障树。假设有锅炉爆炸，则应先找出爆炸原因是由于压力过大呢还是由于放泄不够。找出主要原因后，再看是人员的失误还是部件缺陷。如果主要原因是部件缺陷，那么次要原因就是人为因素。

3.风险保留

在许多情况下，人们往往允许风险存在，原因有多种：

（1）不作反应。这叫做消极保留，常常涉及法律风险，因为企业无法赶上新近制定的法规。有些企业的行为不合法并冒被起诉的风险，消极保留并不属良好的风险管理。

（2）后果轻微。即实际的经济损失微乎其微而不值得担忧，尽管损失发生的可能性极大。(https://www.daowen.com)

（3）意外。当发生诸如战争等危险时没有可供选择的应付措施。

（4）无法接受的后果。避免风险为人们所接受，但因避免风险而引起的后果比风险本身更难以接受。

（5）自行保险。这是一种经过计算而作出的决定，旨在节省开支，但与不投保是两码事。

承保人的整个风险承保是非常昂贵的，因为只有保险费的一部分被用于偿付索赔。承保人的管理费与利润也来之保险费。如果属责任保险的损失，承保人可以在赔付之前数年将保险费用于投资。

对较小的风险进行投保就显得不便，且从管理角度看也是昂贵的，即使当实际投保较为便宜时也如此。当进行自行保险而节省的保险费成本大于可能的实际损失及开支时，自行保险的优越性就得到了体现。自行保险能使在较长时间里保留资金进而大大促进预防与减少损失。目前可以聘请技术人员进行风险预算管理与索赔处理。有人认为施行自行保险的公司应该拨出一笔基金以支付意外损失。然而这种看法是有争议的、难以推广应用，因为这种损失也可以以其他方式弥补。但是一个公司如果没有至少为期五年的损失数据处理基础的话，则不应选择自行保险。自行保险的形式多种多样，诸如非保险、扣除与总计扣除等。

4.风险转移

在合同条件下风险可以转移。例如海运承运人将装船、运输和卸船的责任转移给装卸公司。这就牵涉到契约条款。这种契约大量运用了除外与/或免责条款。应该认真研究契约内容以确定什么风险已转移，转移程度如何。

在保险契约条件下风险也可以转移，这是转移风险的最常用方式。企业一旦投保就须付保险费，因而就减少了预期的收入。投保的益处在于增大了可以获得预期收入的可靠性。保险成本很容易计算，即保险费减去预计的平均损失。然而要估计出将来可能发生的损失是很困难的。

将众多独立的风险聚合一起，则可减少风险。独立风险的数目越大，损失的实际水平就越趋近于预期的损失水平。如果风险数目足够大，那么从理论上说就可能使风险水平几乎降到零。保险的目的在于使得统计数目有足够大，从而显现出大数目原理的特性。对于较小规模的投保者来说，保险是一种分摊损失、减少各自受到的损失的方法。而对较大规模的投保者来说，保险是一种缓解损失的方法，即以每年的保险费替代突然的重大损失。