二、境外律师

二、境外律师

境内企业境外发行债券项目中，通常需要多方律师的参与，发行人及承销商均需要聘请境外的律师分别担任其法律顾问。

发行人聘请的境外律师一般负责如下工作：

（1）撰写债券发行的招债说明书（Offering Circular，OC）；

（2）协助发行人了解债券发行的契约或条款及承销协议等文件，并协助发行人与承销商律师讨论及修改有关文件内容；

（3）在债券上市过程中担任上市代理；

（4）审阅法律文件，包括从境外法的角度审阅条款和条件；

（5）开展尽职调查；(https://www.daowen.com)

（6）出具法律意见。

承销商聘请的境外律师一般负责如下工作：

（1）协助承销商与公司律师讨论债券契约条款及承销协议的内容；

（2）开展法律尽职调查；

（3）审阅募集说明书，并提供相关修改意见；

（4）订立发行人及信托人的持续责任（信托人代表所有的债券持有人）；

（5）出具法律意见。