二、战国至秦汉的上计、考课

1.战国至秦汉的上计制

战国时期，考绩的主要形式是上计制，上计内容包括政治、经济、社会等方面。上，向上汇报；计，计簿，即根据各郡国地方上送的平时工作记载——计簿，作为中央考核官吏的方法。具体做法大致如下：地方郡国各级官吏要在自己管辖的地区内将赋税收入、户口数目及农作物生长情况记录下来，写在一木券上，木券剖二，一上报备案，一自留。年终，各级受课官吏必须到上级机构接受考核。上级机构根据备案的木券，考核评定该官一年的吏治，然后决定迁降赏罚。战国时各国上计已较普遍。如魏文侯时，“东阳上计，钱布十倍”^[57]。西门豹为邺令时，“居期年上计”^[58]。赵襄子时，以任登为中牟令，“上计于襄子”^[59]等。

秦国是当时考绩卓有成效的国家，《云梦秦律》为我们了解秦国考绩制度提供了丰富材料。秦在地方广置“计官”，作为负责地方上计的官吏。此外，还有“尉计”、“苑计”等，因其主管部门不同而有分工。秦的上计方式与各国以券为凭的做法一致。《仓律》规定：各县向大仓上报禀食者名册时，同时应缴上计簿。随后都官按照计簿来核实禀食者名册，主管各经济部门的官吏，再向“大内”上报。这种以券为凭的上计制度，是战国至秦时考绩制度的特点。

2.两汉的课计^[60]

至汉代，考绩制度渐趋完备，主要形式是课计，即考课与上计，其特点是立法化、程序化，并与奖惩迁降紧密结合。(www.daowen.com)

（1）考课立法化。汉初，开始制定考核官吏的一些律令，有《功令》、《上计律》与《考功课吏法》等。

（2）考课程序化。这反映在以下方面：第一，设置机构。汉代负责考课的机关，西汉是丞相、御史二府，“考绩功课，简在两府”。丞相主管自中央各卿至地方郡国守令的考课；御史则负责按虚伪、察真实，主要起监察作用。东汉考课权移至尚书台，由其属三公曹具体负责，“典天下岁尽集课事”。西汉丞相府还专设“计相”，协助丞相处理考课事宜，郡国设有上计掾、吏各一人，负责郡国考课。第二，时间安排上，规定每年一小考，三年一大考。第三，建立逐级考核制，分三级进行。一为郡国考课属县令长，其形式是集簿。通常县上计要早于郡国向中央上计，《通典》载，各县县令“秋冬集课，上计于所属郡国”。胡广注引中解释：“秋冬岁尽，各计县户口垦田，钱谷入出，盗贼多少，上集簿。丞府以下岁诣郡课校其功。”郡在总计各县上计的情况后向中央汇报。这是层层考课制度。二是丞相、御史大夫、尚书考课郡国守相，形式是计簿和会课。为了加强对地方郡国的控制，汉朝规定郡国守相的考课由中央直接负责。当郡国的计簿由上计吏送达朝廷后，便进行会课。所谓会课，即主考课者向郡吏提出各种问题，被考课者当面对答，以此面会的方式来考察郡守政绩与品行。三是公卿考课所属掾吏，汉代三公九卿以下的僚属，都需要接受上级的考课。但不管哪种形式，皇帝是各级考课名义上的主持人。

（3）考课与奖惩结合。历代中央政府常以考课的结果作为官员迁降赏罚的依据，至汉代更趋制度化。汉代考核优秀称“最”，奖励的形式有升迁、超迁及赐金、增秩、封爵等；考核劣者称“殿”，惩罚形式有免官、削爵、减秩、左迁等。如汉代黄霸原任颍川太守，考核后因政绩卓然“治行第一”，“入守京兆尹”，但“霸视事数月，不称，罢归颍川”。

西汉考课系统示意

东汉考课系统示意