五　总账期末处理

五　总账期末处理

为了总结一个会计期间（如月度或年度）的经营活动情况，必须定期进行对账结账。对账结账之前，可以按企业财务管理和成本计算的要求，进行制造费用结转、相关税费结转、期末损益结转及本年利润结转等工作。

1.期末对账。

点击“总账”｜“期末”｜“对账”，打开“对账”对话框。

点击“试算”按钮，弹出“2015.01 试算平衡表”，选中“2015.01”的对账日期，点击“对账”按钮，系统开始对账，并显示对账结果，如图5.33 所示。

图5.33　对　账

2.结账。

点击“总账”｜“期末”｜“结账”，打开“结账”对话框，如图5.34 所示。(https://www.daowen.com)

图5.34　结　账

点击“下一步”按钮，打开“结账—核对账簿”对话框，点击“对账”按钮，系统在对账完毕后，显示“2015 年1 月工作报告”对话框。工作报告会对该月所有业务中相关的凭证是否有记账、是否有损益类未结转为零的一级科目、账面试算平衡情况、账账核对情况、凭证数量及其他子系统是否已结账这六项内容提供具体数据，如图5.35 所示。

图5.35　工作报告

点击“下一步”，系统提示工作检查完成，可以结账，如图5.36 所示。

图5.36　结账成功