三、本章小结
本章介绍了两大公司欺诈转让的规制体系，二元集中型规制体系和多元分散型规制体系。英美法系国家多采用以欺诈转让专门法和破产法为核心的二元集中型规制体系。二元集中型规制体系尤以美国为代表，其形成的原因与美国联邦法和州法分治的历史惯性有关，破产法属于联邦法，而统一欺诈转让专门法由各州通过并施行，属于州法。对于欺诈转让专门法，英国是最早产生欺诈转让法的国家之一，特别是《第13号法案》被视为最早的控制欺诈转让行为的成文法，由美国、加拿大、澳大利亚、新西兰等国继承，其所确立的原则至今为判例所援引。美国是控制公司欺诈转让立法较为发达的国家之一，拥有较为完备的控制公司欺诈转让行为的法律体系。二元集中型规制体系对资产经营阶段资产弱化的规制的完备性和针对性较强，并且与合同法、财产法、破产法和公司法等立法的协同性较强。虽然大陆法系各国并没有制定公司欺诈转让专门法，但并不等于大陆法系国家不对欺诈转让进行控制。大陆法系各国通过交易行为法和交易组织法中多元的、分散的规则来控制公司的欺诈转让行为。本章提出，为了更高效地杜绝公司欺诈转让行为、保全公司资产、维护债权人利益，我国应当建立以欺诈转让法为核心的一元集中型规制体系。这样既能够避免现有多元分散型规制体系中规则零散、缺乏协同性的弊端，也能简化二元集中型规制体系中协调欺诈转让法与破产法的繁杂。
【注释】
[1]13 Eliz.Ch.5（1571）.
[2]See Peter A.Alces，Dorr，Luther M.Jr.，“A Critical Analysis of the New Uniform Fraudulent Transfer Act”，University of Illinois Law Review，Vol.1985，No.3，1985，pp.527-571.
[3]See G.Glenn，Fraudulent Conveyances & Preferences，rev.ed.，New York：William S.Hein & Co.，Inc.2001，p.89.
[4]See Peter A.Alces，The Law of Fraudulent Transactions，Thompson/West，2006，§5 p.19.
[5]See Peter A.Alces，The Law of Fraudulent Transactions，Thompson/West，2006，§1 p.14.
[6]See Peter A.Alces，The Law of Fraudulent Transactions，Thompson/West，2006，§1 p.15.
[7]包括马里兰州（Md.Code Ann.，Com.Law§§15-201 to 15-214）、纽约州（N.Y.Debt.And Cred.Law§§270-281）、怀俄明州（Wyo.Stat.Ann.§§34-14-113）和美属维尔金群岛（V.I Code Ann.Tit.28§§201-202）。41个州承认《统一欺诈转让法》，另外4个州（阿拉斯加、肯塔基、缅因、密西西比、南卡罗莱纳和弗吉尼亚州）保留各州自己的欺诈转让法。
[8]See G.Glenn，Fraudulent Conveyances & Preferences，rev.ed.，New York：William S.Hein & Co.，Inc.，2001，§62 p.101 & n.74.
[9]UFTA§5.
[10]UFTA§8（f）（3）.
[11]UFTA§3（3）（b）.
[12]UVTA§14 cmt：1.
[13]UVTA§14 comment（1）.
[14]UVTA§15 comment（5）.
[15]UVTA§2（b）comment（2）.
[16]UVTA§2 comment（1）.
[17]UVTA§4 comment（2）.
[18]Robert Van Kessel，Paul Rand，The Law of Fraud in Canada，LexisNexis，2013，p.218.
[19]Robert Van Kessel，Paul Rand，The Law of Fraud in Canada，LexisNexis，2013，p.219.
[20]See C.R.B.Dunlop，Creditor-Debtor Law in Canada，Carswell，1995，p.598.
[21]Robert Van Kessel，Paul Rand，The Law of Fraud in Canada，LexisNexis，2013，p.223.
[22]Conveyancing Act 1919，s 37A（NSW）.
[23]See Garry Hamilton，Future Creditors and“Asset Protection”，Linkedin，https://www.linkedin.com/pulse/future-creditors-asset-protection-dr-garry-hamilton，2017-1-20.
[24]See M.J.Bodie，“Restitution for Fraudulent Conveyances”，7 Otago L.Rev.597，1989-1992，p.597.
[25]United Kindom Insolvency Act 1986，§207.
[26]United Kindom Insolvency Act 1986，§238.
[27]The Bankrutcy Abuse Preventioon and Consumer Protection Act of 2005，Pub.L.109-8，119 Stat.23，Sec.548.
[28]11 U.S.C.，§548（a）（1）（B）（ⅱ）.
[29]See Peter A.Alces，The Law of Fraudulent Transactions，Thompson/West，2006，§5 p.21.
[30]The Bankrutcy Abuse Preventioon and Consumer Protection Act of 2005，Pub.L.109-8，119 Stat.23，Sec.548.
[31]See Keay，Andrew，The Law of Company Liquidation（4 ed），Sydney：LBC，1999，p.309.
[32]United States Constitution，Art.1，Sec.8.
[33]See Caterpillar Inc.v.Williams，482 U.S.386，393（1987）.
[34]See Caterpillar Inc.v.Williams，482 U.S.386，399（1987）.
[35]11 U.S.C.§544（b）.
[36]See Robert L.Jordan，William D.Warren，Daniel J.Bussel，Bankruptcy（fifth edition），New York：Foundation Press，p.547.
[37]See Robert L.Jordan，William D.Warren，Daniel J.Bussel，Bankruptcy（fifth edition），New York：Foundation Press，p.411.
[38]See Robert L.Jordan，William D.Warren，Daniel J.Bussel，Bankruptcy（fifth edition），New York：Foundation Press，p.412.
[39]BIA，s.38（1）.
[40]BIA，s.38（2）.
[41]BIA，s.38（4）.
[42]BIA，s.42（1）.
[43]参见胡旭鹏：《信托财产独立性与交易安全平衡论——以信托外部法律关系为视角》，法律出版社2015年版，第130页。
[44]See Twyne's Case，3 Coke Rep.80b，76 Eng.Rep.809（Star Chamber 1601）.
[45]See Peter A.Alces，The Law of Fraudulent Transactions，Thompson/West，2006，§5 p.35.
[46]See Peter A.Alces，The Law of Fraudulent Transactions，Thompson/West，2006，§5 p.35.
[47]See Peter Alces & Luther Dorr，A Critical Analysis of the New Uniform Fraudulent Transfer Act，U.Ill.L.Rec.，1985，p.553.
[48]See Peter A.Alces，The Law of Fraudulent Transactions，Thompson/West，2006，§5 pp.37-38.
[49]United Kindom Insolvency Act 1986，§239.
[50]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.30.
[51]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.32.
[52]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.33.
[53]See Fehribach v.Ernst & Young LLP，493 F.3d 905，48 Bankr.Ct.Dec.（CRR）134（7thCir.2007）.
[54]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.35.
[55]UCC§9-504（2）.
[56]UCC§9-504（2）.(https://www.daowen.com)
[57]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§5 p.55.
[58]See Peter A.Alces，The Law of Fraudulent Transactions，Thompson/West，2006，§5 p.58.
[59]参见丁广宇：《有限责任公司的债权人保护：理论与实践》，法律出版社2011年版，第65、101页。转引自赵树文：《公司资本规制制度研究》，人民出版社2015年版，第83页。
[60]See Renato Mangano，“The Role of Fraudulent Transfer Rules in Coporate Insolvency”，5 ECFR 193，2008，p.198.
[61]See Roris I.Bittker，James S.Eustice，Federal Income Taxation of Corporations and Shareholders，Warren Gorham & Lamont，2000，§12.6.
[62]See Shoper，Coffee，Gilson，“Cases and Materials on Corporations”，Aspen Publishers，2008，p.251.
[63]See Sanborn J.in United States v.Milwaukee Refrigerator Transit Co.，142 F.2d 247，255C.C.E.D.Wis.1905.
[64]See Shoper，Coffee，Gilson，“Cases and Materials on Corporations”，Aspen Publishers，2008，p.253.
[65]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.25.
[66]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.25
[67]11 U.S.C.A.§105（a）；UFTA§548（a）（1）（B）.
[68]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.26.
[69]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.27.
[70]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.27.
[71]See Matter of Fabricators，Inc.，926 F.2d 1458，1467，21 Bankr.Ct.Dec.（CRR）809，24 Collier Bankr.Cas.2d（MB）1489，Bankr.L.Rep.（CCH）P 73875（5thCir.1991）.
[72]See In re Enron Corp.，379 B.R.425，436，48 Bankr.Ct.Dec.（CRR）213，Bankr.L.Rep.（CCH）P 81029（S.D.N.Y.2007）.
[73]See 11 U.S.C.§510（c）（1）.
[74]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.28.
[75]See 11 U.S.C.A.§510（b）.
[76]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.29.
[77]See Peter Spero，Fraudulent Transfers，Prebankruptcy，Planning and Exemptions，Thomson Reuters，2016，§3 p.29.
[78]如果债务人在判决后30日内仍不清偿债务，债权人可强制请求法务官拘禁债务人。债务人只能请求一名保护人向债权人直接清偿，或者由保护人替债务人向债权人提起债务诉讼，但是提起诉讼的不利后果就是，一旦败诉，保护人须向债权人支付债务数额的两倍。如果债务人无法指定保护人，法务官会将债务人作为奴隶交付债权人。此后债权人可以连续三次将债务人带到法务官面前并大声宣告债务判决，如果在60日内仍无人替债务人清偿债务，债权人可以杀害债务人，或者将其作为奴隶贩卖到国外。之后罗马逐渐禁止对债务人的杀害或买卖，而改为强制劳作，对人诉讼也逐渐转为对物诉讼。参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第63～64页。
[79]罗马的法务官制定了诈害特示命令和恢复原状命令两种救济方法，之后由优士丁尼皇帝在《法学阶梯》中统合了以上两种救济方法，并明确规定了撤销之诉。参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第65页。
[80]参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第69页。
[81]参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第71页。
[82]参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第75页。
[83]参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第77页。
[84]参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第78页。
[85]参见李永军：《破产法：理论与规范研究》，中国政法大学出版社2013年版，第259页。
[86]参见陈荣宗：《破产法》，三民书局1982年版，第252页。
[87]参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第77页。
[88]参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第75页。
[89]参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第79页。
[90]参见韩长印主编：《破产法学》（第2版），中国政法大学出版社2016年版，第133页。
[91]参见史尚宽：《债权总论》，台北自版1954年版，第485～486页；郑玉波：《民法债编总论》（修订第2版），中国政法大学出版社2006年版，第329页；韩世远：《债权人撤销权研究》，载《比较法研究》2004年第3期。
[92]王泽鉴：《民法学说与判例研究》（第5册），北京大学出版社2009年版，第204页。
[93]参见韩世远：《债权人撤销权研究》，载《比较法研究》2004年第3期。
[94]参见顾祝轩：《民法概念史·债权》，法律出版社2016年版，第72页。
[95]参见胡旭鹏：《信托财产独立性与交易安全平衡论——以信托外部法律关系为视角》，法律出版社2014年版，第135页。
[96]参见胡旭鹏：《信托财产独立性与交易安全平衡论——以信托外部法律关系为视角》，法律出版社2014年版，第136页。
[97]参见甘培忠：《企业与公司法学》（第7版），北京大学出版社2014年版，第376页。
[98]参见甘培忠：《企业与公司法学》（第7版），北京大学出版社2014年版，第376页。
[99]参见甘培忠：《企业与公司法学》（第7版），北京大学出版社2014年版，第376页。
[100]参见［日］松田二郎：《株式会社的自主独立性与康采恩的关系》，载《法曹时报》第2卷第2号，第45页。转引自朱慈蕴：《公司法人格否认法理研究》，法律出版社1998年版，第93页。
[101]参见刘俊海：《现代公司法》（第3版，上册），法律出版社2015年版，第667页。
[102]参见赵旭东：《资本制度变革下的资本法律责任——公司法修改的理性解读》，载《法学研究》2014年第5期，第20页。
[103]参见刘俊海：《现代公司法》（第3版，上册），法律出版社2015年版，第667页。
[104]参见刘俊海：《现代公司法》（第3版，上册），法律出版社2015年版，第670页。
[105]参见刘俊海：《现代公司法》（第3版，上册），法律出版社2015年版，第670页。
[106]参见刘俊海：《现代公司法》（第3版，上册），法律出版社2015年版，第209页。
[107]吴传颐编著：《比较破产法》，商务印书馆2013年版，第212页。
[108]参见曾世雄：《民法总则之现在与未来》，中国政法大学出版社2001年版，第46页。
[109]参见［日］石明川：《日本破产法》，何勤华、周桂秋译，上海社会科学院出版社1995年版，第174～176页。
[110]参见李永军：《破产法：理论与规范研究》，中国政法大学出版社2013年版，第264页。
[111]参见李永军：《破产法：理论与规范研究》，中国政法大学出版社2013年版，第260页。
[112]参见李永军：《破产法：理论与规范研究》，中国政法大学出版社2013年版，第259页。
[113]参见［日］伊藤真：《破产法》（新版），刘荣军、鲍荣振译，中国社会科学出版社1995年版，第219～220页。