信贷欺诈风险，是商业银行信贷经营需要重点面对和解决的风险类型。从类型上讲，信贷欺诈包括申请欺诈和交易欺诈两种类型。其中，交易欺诈，主要发生在信贷交易的过程之中，一般表现为资金挪用、虚假交易和账户接管三种方式。交易欺诈，既可以发生在个人信贷领域，也可以发生在企业信贷领域。从企业信贷风控的视角，交易欺诈的风险控制需要从以下角度进行分析：
