计算机上机操作记录制度

《会计核算软件管理的几项规定（试行）》中对会计核算软件的使用单位有明确要求——要有必要的上机操作制度。为了更好地完成系统维护的任务，了解故障发生的原因、地点、时间，以及如何处理和处理结果等情况，并作为下阶段合理调整机时分配的依据，严格财务计算机管理制度，具体规定如下：

1.计算机操作人员必须登记当天所有上机操作情况。要求填写日期、操作员姓名、操作内容、运行时间和运行情况。

2.操作过程中没有问题则在运行情况及备注栏填写运行正常字样，若有问题发生则应及时登记记录并向系统管理员报告。

3.不得进行未作登记记录的任何软硬件维护工作。

4.系统管理员在维护过程中发现的异常现象和处理方法、处理结果都应有所记载，对于重大运行故障，除按规定登记外还须另行填写故障报告单。

5.操作记录每月装订成册，日常由档案管理人员妥善保管，年终整理归档。

6.要真实完整地填写操作记录，如果发生不登记者，按经济责任制处理，以上规定由系统管理员监督执行，请所有操作及维护人员遵照执行。