参考答案
一、名词解释
1.信用中介：商业银行的职能之一，是指商业银行吸收存款发放贷款的职能。商业银行作为信用中介，最根本的特征是要承担信用风险。一方面，商业银行法要求“存款自愿，取款自由”，银行必须保证满足存款人的提现要求。另一方面，即使进行了严格的贷款审查，银行仍无法保证每一笔贷款都能够按时收回，但它却不能因为贷款人违约而对存款人违约。因此，作为信用中介，银行必须承担因为信息不对称带来的借款人违约风险。
2.储蓄存款：是吸收居民个人小额货币储蓄的存款形式。分为活期储蓄存款和定期储蓄存款两种。传统上储蓄存款凭折存取，活期储蓄存款可以随时存取现金，每年结算一次利息，但不能直接签发支票进行转账。定期储蓄存款，存款人同银行约定存款期限，到期凭存单支取本息，利率要高于活期储蓄存款，是个人投资者获利的渠道。
3.质押贷款：是以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。质押和抵押的根本区别在于是否转移担保财产的占有。抵押不转移对抵押物的占管形态，仍由抵押人负责抵押物的保管，不动产抵押是常见的抵押形式；质押改变了质押物的占管形态，由质押权人负责对质押物进行保管，如股票或股权抵押等。
4.资产证券化：是指银行将缺乏流动性但具有未来现金流量的资产进行重组，转变为可以在资本市场上流通的证券以融通资金的结构性融资过程。我国资产证券化包括信贷资产证券化和企业资产证券化两种。
5.大额可转让存单：亦称大额可转让存款证，是银行印发的一种定期存款凭证，凭证上印有一定的票面金额、存入和到期日以及利率，到期后可按票面金额和规定利率提取全部本利，逾期存款不计息。大额可转让存单的发行和认购方式有两种：批发式是由发行机构拟定发行金额、利率、面额等，预先公布，供投资者认购；零售式则是按投资者的需要，随时发行、随时认购，利率也可商议。
6.表外业务（Off-Balance Sheet Activities，OBS）：是指商业银行所从事的，按照现行会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。一是担保类业务，是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，如担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。二是承诺业务，是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，如贷款承诺等。三是金融衍生交易类业务，是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币（包括外汇）和利率的远期、掉期、期权等衍生交易业务。
7.缺口率：是指利率敏感性资产与利率敏感性负债之比，即缺口率
100%。当缺口率大于1时，银行属于资产敏感型；缺口率为0～1时，银行属于负债敏感型；缺口率为1时，利率敏感性资产等于利率敏感性负债，即零缺口，利率变动对净利差不产生影响。
8.资本充足率：也称为资本风险（加权）资产率，是指资本总额与加权风险资产总额的比例，是银行资本金管理最重要的指标。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。设立资本充足率的目的是为了抑制银行风险资产的过度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益，降低单个银行风险和整个银行业风险。
9.风险加权资产：是按照权重法规定每一类银行资产业务的风险权重，根据不同类别资产的信用风险程度不同确定的风险系数，以风险系数为权重计算信用风险加权资产。
10.流动性匹配（LMR）：等于加权资金来源除以加权资金运用，衡量了商业银行资产与负债的期限配置结构，监管要求这一指标不低于100%。该监管指标能够引导银行合理配置长期负债和短期资金，提高期限匹配程度，提高银行抵御流动性风险的能力。流动性匹配率计算较简单、敏感度较高、容易监测，适用于全部商业银行。
二、单项选择题
1.C 2.D 3.B 4.B 5.B 6.B 7.D 8.D 9.B 10.B
三、多项选择题
1.ABC 2.BC 3.ABCD 4.CDE 5.CE
6.ABD 7.ABDE 8.BCD 9.ABC 10.ABCD
四、判断题
1.错 2.错 3.对 4.错 5.错 6.错 7.对 8.对 9.对 10.错
五、简述题
1.商业银行的主要职能是什么？
商业银行是专门从事信贷业务的金融机构，承担着信用中介、支付中介和信用创造的职能。商业银行在经营中既要追求盈利，又要防止风险，其经营管理的原则是安全性、流动性和盈利性原则，形成了资产管理理论、负债管理理论和资产负债管理理论。
信用中介职能是指商业银行吸收存款发放贷款的职能。商业银行的基本业务是吸收存款，“存款立行”是银行扩大经营规模的信念。商业银行作为信用中介，最根本的特征是要承担信用风险，包括对债权人的风险和对债务人的风险。在信贷业务中，银行既是发放贷款的债权人，又是吸收公众存款的债务人。因此，作为信用中介，银行必须承担因为信息不对称带来的借款人违约风险。
商业银行在为客户办理与货币收付有关的结算服务时，发挥了支付中介的职能。在现代社会，现金支付的比例很低。在我国，使用现金的比例已经低于全部货币总量的5%。人们在进行商品交易、金融投资、偿还债务时主要是使用银行存款，通过银行支付系统进行。支付中介职能对银行而言有至关重要的意义。第一，支付中介职能减轻了商业银行对准备金的需求量。第二，支付中介职能保证了商业银行的信用创造能力。
信用创造是指商业银行具有通过发放贷款创造存款的能力。在现代信用货币制度中，存款也是货币，而且是由银行创造的主要货币形式。早期的银行发展中，商业银行的实力不足，结算效率较低，流通中现金占比大，存款占比低。但在现代银行制度中，现金占比低，存款占比高，货币创造权力下移，银行成为信用货币创造的主体。近年来，商业银行的信用创造职能越来越被国内外的学者关注，特别是互联网发展带来的支付方式变革，使存款结算的规模远远大于现金结算，“贷款驱动”成为货币创造的主要模式，商业银行的信用创造能力使其在宏观调控和防范系统性风险方面发挥者更多的作用。
2.商业银行的经营原则是什么？
商业银行的性质和职能决定了商业银行在经营中既要追求盈利，又要防止风险。在防止风险和追逐利润中，安全性第一，盈利性第二，即商业银行经营管理的三原则：安全性、流动性和盈利性原则。
安全性原则是指商业银行在信贷业务和投资等业务经营过程中，要能够按期收回本息，避免各种不利因素，特别要避免本金遭受损失。这是第一原则。(https://www.daowen.com)
流动性原则是指商业银行能够随时满足客户提现、支付和必需的贷款需求的能力。包括保持资产的流动性和负债的流动性。
盈利性原则指商业银行在经营资产业务中，必须获得尽可能高的收益。与前两个原则有一定冲突。
3.商业银行的主要资产业务和负债业务包括哪些？其特点是什么？
商业银行在拥有一定量自有资本的前提下，通过存款、发行债券等负债业务获取来源，在负债来源的基础上发放贷款和进行投资，形成商业银行的资产，通过资产收益（利息或投资收益）弥补其负债的成本和获取银行利润。在不同的国家，由于商业银行的业务机制和监管条件不尽相同，商业银行的资产负债表和资产负债业务有一定的区别，但主体内容基本一致。结合各国商业银行实践和中央银行的金融统计分类，商业银行有三大基本业务，即负债业务、资产业务和表外业务。
商业银行的负债业务是商业银行组织信贷资金的来源业务，是开展资产业务和中间业务的基础。按期限划分，可分为短期负债和长期负债；按银行在筹措资金中的地位可以划分为主动负债和被动负债；按负债的形态可划分为存款负债和非存款负债。（1）最主要的负债业务是存款业务，包括个人存款（储蓄存款）、企业存款和政府存款等，属于被动型负债业务；（2）借款业务：向中央银行借款、同业拆借和发行债券等，属于主动性负债业务。中央银行借款、同业拆借主要是解决银行存款准备金不足的问题，发行债券主要是为了获得长期资金来源。
资产业务是银行运用其资金获得收益的主要业务经营活动，包括现金资产业务、贷款业务和投资业务等。（1）现金业务包括库存现金、准备金存款、存放同业等业务，是管理流动性资产的业务；（2）贷款业务包括短期贷款与长期贷款，又分保证贷款、贴现贷款和按揭贷款等，是商业银行主要的盈利业务；（3）投资业务是指商业银行购买有价证券或投资于实物资本的活动。
4.银行在短期内有哪些渠道获得超额准备金？
商业银行的流动性供给包括：库存现金、在央行的超额准备金、存放同业，最主要的是在央行的超额准备金。流动性供给来源包括：（1）客户偿还的贷款本息；（2）各种负债，如客户存款、同业拆借、回购或有价证券的出售；（3）收入，如中间业务收入、投资收益；（4）向中央银行借款。
银行在短期内为获得超额准备金可以：向同业拆借；向央行借款（回购业务、SLF）；卖出外汇；卖出国债；吸收存款。
5.阐述商业银行风险管理的主要方法。
随着对金融风险认识的不断深入，商业银行从传统的资产管理、负债管理、资产与负债综合管理，进入到全面风险管理阶段，传统的安全性、流动性和盈利性的经营理念，也被全面风险管理理念所替代。银行全面风险管理包括资本金管理、资产负债管理和流动性管理。资本充足率是资本金管理的主要内容，资产负债综合管理的核心是利率管理，主要包括对净利差、利率敏感性缺口率和久期缺口的管理，流动性覆盖比率和净稳定融资比例是流动性管理的主要内容。关于资本充足率的规定包括4个方面的内容：（1）核心一级资本充足率为5%，一级资本充足率为6%，资本充足率为8%；（2）储备资本要求为2.5%，逆周期资本要求为0～2.5%；（3）系统重要性银行1%附加资本要求；（4）第二支柱要求，即监管当局可根据风险判断，针对部分资产组合提出特定资本要求，或根据监督检查结果，针对单家银行提出特定资本要求。因此，一般情况下，对系统性重要银行的资本充足率要求是11.5%，对非系统性重要银行的资本充足率要求是10.5%。
六、论述题
1.从英格兰银行诞生开始，现代商业银行已经有300多年的历史。请回答，在漫长的发展历史中，商业银行经营管理理论的发展演进。
第一，资产管理理论。（1）商业贷款理论：只能发放短期的工商企业周期贷款，且以真实的商业票据为贷款的抵押。又称为自偿贷款理论或真实票据理论。（2）可转让理论：为了应付提存所需保持的流动性，可将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上，而不一定局限于短期和自偿性投放范围。（3）预期收入理论：贷款应当以借款人未来收入或现金流而制订的还款计划为基础。
第二，负债管理理论。（1）存款理论（被动负债管理），存款是银行最主要的资金来源；银行的资金运用以存款的稳定余额为限，以免造成流动性危机。（2）购买理论（主动负债理论），20 世纪五六十年代，随着金融工具的创新和金融业竞争的加剧，商业银行开始主动争取向银行同业借款、向央行借款、发行债券等。（3）销售理论，银行按照客户的需求设计、制造和出售金融产品和服务，注重市场营销，注重客户关系管理，出现了许多负债类理财产品。出现“银行营销”和“客户经理制”。
第三，资产负债管理（全面风险管理）。从20世纪70年代中期开始，利率市场化加大了市场风险，银行强调对银行的资产和负债进行全面的综合管理。资产负债综合管理的核心是利率管理。基本做法是资产分配法和利率缺口管理。资产分配法主要是将短期资产对应短期负债，目前已不是主流方法。利率管理，包括对净利差的管理和对利率敏感性缺口率的管理。
2.试论述商业银行的经营模式及其发展趋势。
商业银行按其业务经营模型大致可分为职能分离型与全面职能型两大类。（1）英国职能分离型模式。职能分离型是指国家以法律的形式规定金融机构只能分别专营某种金融业务的情况下，银行业务和证券业务相分离，商业银行不得兼营证券业务，其业务主要集中于自偿性贷款，从事短期工商信贷业务。（2）全能银行模式。全能银行模式是指银行可以经营一切金融业务，提供全面的金融服务，如贷款业务、证券业务、信托业务等。在这种银行制度下，商业银行在资金运用方面表现出较大的灵活性，不仅可向工商企业提供短期贷款，而且可以提供长期固定资本融资，甚至，还可以为新公司包销股票和债券，从事证券业务和直接投资，为新企业提供财务便利和咨询服务。
商业银行的经营模型有从分离式走向全能型的发展趋势。20世纪30年代大危机以后，各国对商业银行的业务范围进行严格的限制，从而形成了职能分离型的银行体制。1970年代以来，随着浮动汇率和利率市场化进程加快，新的金融工具和各种非银行金融机构不断发展，商业银行通过业务创新不断扩大经营范围——大量进入长期抵押贷款市场，突破了以往仅限于短期自偿性贷款的限制；同时开发大量中间业务和表外业务。随着经济全球化和金融自由化，各国相继放松了对银行及其他金融机构的严格管制，使得商业银行之间、商业银行与其他金融机构之间开展竞争，商业银行通过各种收购、兼并等手段实现规模扩张和业务的综合化，打破了银行业与证券业、保险业等行业的传统界限，混业经营成了发展主流，即银行业与保险机构、投资银行等机构业务相互交叉。1999年，美国颁布《金融服务现代化法案》（又称Gramm-Leach-Bliley Act，GLBA），取消金融业混业经营的禁令，承认金融控股公司的合法地位。通过成立控股子公司的方式，金融业再次走向混业经营发展模式。2020年9月13日，中国国务院和中国人民银行针对金融控股公司分别发布两个文件：《国务院关于实施金融控股公司准入管理的决定》（国发〔2020〕12号）和《金融控股公司监督管理试行办法》（中国人民银行令〔2020〕第4号），对我国金融控股公司的准入和监管做出规定，标志着我国金融业混业经营模式有法可依。
七、附加题
近年来，我国商业银行迅速发展，2020年资产总规模达到人民币350万亿元，除传统信贷业务外，投资银行业务等领域不断扩大，在数十个国家和地区设立了海外分支机构。在这一背景下，新的银行业务和经营模式不断创新出来，对金融监管也提出了新的挑战。请论述我国商业银行的业务创新。
2003年，中国启动了国有商业银行股份制改革，极大地激发了银行业的创新能力，新的银行业务和经营模式不断创新出来，中国银行的业务创新体现在贷款业务、投贷联动业务、同业业务、投资银行业务、资产管理业务和银行业务模式等方面。拓宽了银行的业务范围，提高了银行的盈利能力，对金融监管也提出了新的挑战。
1.贷款业务创新。包括银团贷款、应收账款质押贷款、并购贷款。
2.投贷联动业务。投贷联动是信贷投放与股权融资相结合的融资方式，其中，信贷投放主要由商业银行来完成，股权融资的主体则根据不同的投贷联动运作模式会有所不同。投贷联动业务，一方面能够拓宽小微企业融资渠道，降低融资成本；另一方面能够实现商业银行经营向全能型转型，提高金融服务实体经济效率并优化金融资源配置。2015年3月，国务院发布的《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》明确指出，“完善商业银行相关法律。选择符合条件的银行业金融机构，探索试点为企业创新活动提供股权和债权相结合的融资服务方式，与创业投资、股权投资机构实现投贷联动。”
3.银行的同业业务。2010年以来，我国商业银行为规避监管和贷款相关限制，创新出各种类型的同业业务。银行同业业务涉及银行、信托、证券、基金、租赁等其他金融机构间的资金往来关系，具体而言，我国的银行影子业务包括银行同业、非银行同业和投资三个渠道。（1）银行同业渠道，指的是商业银行以其他银行为通道开展的银行影子业务，主要包括买入返售银行承兑汇票、买入返售信托受益权、同业代付三种。（2）非银行同业渠道，指的是商业银行以证券、基金、保险等非银行金融机构为通道开展的买入返售、同业拆借、同业存放等同业业务，实现对企业的融资。（3）投资渠道，商业银行以信托公司、证券公司、基金公司、保险公司等非银行金融机构为通道，行使信托受益权转让、券商定向资产管理计划、基金特定资产管理业务、信用挂钩收益互换产品（TRS）等。银行的影子业务实际上是银行开展的类贷款业务，能够为企业提供存款，但是没有对应记在贷款科目下，通过新型资产业务进行信用扩张，增加货币总量。这一过程提高了银行的盈利能力，也对金融监管提出了新的挑战。
4.投资银行业务。从2001年《商业银行中间业务暂行规定》起，我国开始放松对商业银行开展投行业务的管制，各商业银行逐渐开始开展投行业务，对自身业务进行调整，开展多元化经营，包括财务顾问类业务、融资类业务、资产证券化业务、绿色投行业务等业务创新。
5.银行资产管理业务。随着我国利率市场化的初步完成、互联网金融的快速发展、存款保险制度的出台，以及金融脱媒现象的加剧，我国银行业务资产管理化趋势明显，传统依赖存贷利差的盈利模式难以为继，资产管理业务逐渐成为银行新的利润增长点。在金融监管政策进一步放开后，证券、基金、信托、保险等各金融机构开展的资产管理业务边界模糊，相互渗透，互相竞争，包括银行理财业务、委外业务、资产托管业务等业务创新和产品创新不断涌现，资产管理行业逐步迈向大资管时代。
6.业务模式创新。业务模式创新主要包括交易银行、直销银行、私人银行、投贷联动等，在传统盈利模式下降的情况下，银行业务模式创新丰富了银行的收入来源。