5.2 如何定义大额保单
除了风险损失转移功能，在财富管理的新时代，大额保单也是新型的财富保障与传承的有力工具。我们可以看到，近几年来，频繁有高净值客户配置亿元保单的新闻，赚足了人们的眼球。大额保单当然与巨额的保费支出挂钩，但对于何为大额保单，其实各家保险公司和财富管理市场并没有一个统一的的认定门槛。一般认为，年缴保费在100万以上的保单都可以称为大额保单。
我们结合财富管理的实践认为，无论是法定继承、遗嘱继承还是生前赠与，法律工具因为自身的局限性，有时候难以完全实现被继承人的意愿和应对传承中各种各样的变化。而如果能够和法律工具合理搭建的基础上，面对法律工具所不能解决或应对的风险，利用以一定保额或年缴保费为基础的大额保单，隔离债务风险、跨越继承权公证难关、均衡配置不动产和金融资产、完善节税资产结构等，可以帮助高净值家庭更好完成财富保障与传承。
当然，配置人身保险时，投保人并非可以为任何人购买人身保险，订立保险合同时，投保人需对被保险人具有保险利益。为什么要遵循保险利益原则呢？保险利益原则的适用主要是为了防止道德风险。我国《保险法》第31条中规定投保人对下列人员具有保险利益：1.本人；2.配偶、子女、父母；3.前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；4.与投保人有劳动关系的劳动者；5.除前述四项外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。
大额保单在家族财富保障与传承中，具有四大优势：
1.大额保单具有风险管理功能。通过风险转移的方式，将高净值人士的人身风险转嫁给保险公司，建立于大数法则之上的风险转移模式，赋予了大额保单杠杆的功能，被保险人通过较低的资金即可撬动相对较高的保障。
2.大额保单具有财富保障功能。大额终身寿险保单是一种以被保险人的生命为标的，且以被保险人的死亡为给付条件的人身保险。利用大额保单特殊的结构、保险现金价值与保单实际价值的差异以及保单贷款等因素，可以在一定程度及情况下隔离债务。且大额保单的死亡理赔金一般由保险公司直接给付给受益人，而不会纳入被保险人的遗产计算，受益人不需按照遗产继承法律先偿还被继承人所负债务。
3.大额保单具有财富传承功能。通过对投保人、被保险人以及受益人恰当的设计，以实现财富传承的专属性。大额终身年金保险，可以领取终身，是伴随一生的现金流。保险合同只需要投保人和被保险人签字即可生效，不需要通知其他相关亲属，实现秘密传承，避免家庭争端。
4.大额保单具有利益锁定功能。保险公司运营稳健，只要不提前终止合同，基本上不会有本金的损失。各国对保险公司监管非常严格，大多数国家对保险公司破产都有预案措施，最大限度保证投保人和被保险人的利益。
案例5-2-1
林先生今年42岁，从事服装零售行业，年收入300万元左右，太太付女士是全职太太。夫妻育有一子，今年12岁。林先生经商多年，家庭资产已达2000万元以上，不过家庭生活开销较大，每月基本生活费用达10万元左右。林先生希望再干10年就退休，运用目前资产满足生活需要，同时，希望在5年后将小孩送到国外读大学。
经过对林先生家庭财富的诊断发现，林先生家的投资资产比重不均衡，主要投资在房产上，金融资产配置不足。从家庭应急资金上来说，林先生家庭预留了充足的现金加活期存款高达500万元，虽然满足了日常的需要，但在一定程度上也会降低资金的收益率。
从资金安全角度来讲，合理的负债、适当的紧急备用金以及合理的保险配置能够保证家庭资金安全。下面分别从投资、教育、养老等方面给出林先生家庭财富的规划建议。
（1）投资规划
从投资结构来看，林先生家庭资产稳定增长的同时，投资渠道比较单一。建议增加金融资产的配置，选择长期稳定增长的理财产品，定期定额持续投资，用时间换取收益。
（2）教育规划
教育金是最近的理财目标，需要优先考虑。教育费用无法推迟，也无法更改，建议教育费用尽早规划，预算充足。5年后到国外留学的费用大概需要100万元，建议为儿子配置教育年金，目前市面上附带万能账户的教育年金，只要年化收益率达到3.7%就可以保证此笔费用。
（3）养老规划
对于林先生夫妇二人的养老规划，建议配置养老年金。到达一定期限后，领取具有稳固增长收益的现金流。此外，建议林先生夫妻双方补充重大疾病保险以及意外险，以应对突发的疾病以及意外，花费低，保障额度大。