9.1 家族办公室的历史与定义
一、家族办公室的历史
家族办公室最早起源于欧洲十字军东征，欧洲贵族们因经常带兵出征，就把自己的财产托管于其他贵族。该种做法逐渐常态化以后，才慢慢衍生出专门为贵族打理财产的机构，该类机构除了管理自家财富之外，也为其他家族提供财富管理和投资的服务。
1868年，托马斯·梅隆在美国创立了第一个家族办公室。第二次世界大战期间，受到纳粹迫害的犹太人将钱存放于瑞士银行以求得保存的做法，刺激了金融服务业的创新，“类家族办公室”的业务得以进一步发展，该类机构的业务范围类似于今天的私人银行业务。
随着财富管理市场需要，出现了涵盖经济、法律、文化等各方面的复杂管理需求，将金融专家、法律专家和会计专家集合起来，专门研究管理和保护家族财富和广泛的商业利益，现代意义上的家族办公室应运而生。
二、家族办公室的定义
家族办公室是家族财富管理的最高形态。但家族办公室一词并无统一的定义，美国作为家族办公室的发源国，其对家族办公室的解释为：家族办公室是指专为超高净值家庭提供全方位财富管理和家族服务，以使其资产的长期发展符合家族的预期和期望，并使其资产能够顺利地进行跨代传承和保值增值的机构。
家族办公室从家族的利益出发，通过成立独立的机构、聘用投资经理、自行管理家族资产。为富豪家族几代人提供监督及管理整个家族的资产、日常财务、企业管理、上市咨询，甚至包括家族教育、遗产规划、慈善、礼仪、家族和睦、家族财富等更贴心的服务。对于历史相对久远的大家族而言，更是为了让整个家族实现跨维度的财富与文化传承。
三、家族办公室的功能
家族办公室自出现以来，便一直为家族或家族企业财富提供保护。通过专业化的家族治理和家族企业管理，对整个家族以及家族企业的事务及财富进行合理规划，促进家族事业的繁荣发展。比如，通过全权委托管理的集中化和专业化，家族办公室具有金融产品的买方地位，更有可能为其投资决策实现更高的回报或更低的风险，有助于最大限度地提高家族成员资产的投资回报率。
案例9-1-1
为了改善封闭式的家族理事会结构，皮特卡恩建立了与传统理事会平行的附属理事会。传统董事会由家族10名资深家族成员和4名非家族成员组成，每人负责与不同家族的分支进行交流。附属董事会通过研讨会或金融培训课程来培养年轻一代家族成员，为家族未来的领导人提供施展拳脚的空间。
皮特卡恩家族办公室的首席投资官里克·皮特卡恩（Rick Piteain）说：“当家族逐渐壮大时，年轻人没有能够进入董事会，我们想到，为什么不为年轻人设立一个董事会，来告诉我们他们在‘干什么’和‘为什么’？”而附属董事会就是年轻一代家族成员告诉老一代家族成员他们在“干什么”和“为什么”的媒介。时至今日，附属董事会成就了一批有才华的家族成员，例如克里斯·克尔（Chris Kerr）从13岁起就展露出了对家族事业的浓厚兴趣，他36岁就成为皮特卡恩家族正式的理事会成员。[1]
家族办公室通过法律、税务筹划以及财富管理，确保家族成员、家族及家族企业的事务及财富能在规划和控制下实现安全、顺畅、有效的传承，同时实现家族精神的传承与发扬光大。当家族办公室的职能不再仅限于家族财富管理，而是扩展延伸到投资、慈善、教育等领域时，很多家族都会考虑设置家族议会或者家族理事会来作为家族治理和决策机构。同时，家族宪法和家族宪章都是常用的家族议会和家族理事会的搭档。
