10.1 既要顶层设计，也要量体裁衣
顶层设计本身，其原本是一个系统工程学概念，字面含义是自顶端开始的总体构想，换句话说，在系统工程学中，顶层设计就是理念与实践之间的必需“蓝图”。顶层设计最早被西方国家广泛应用于军事与社会管理，是政府统筹内外政策和制定国家发展战略的重要思维方法。顶层设计在我国已经从一个政治新名词，演变成一项对各行业、各阶层产生实际影响的执行动力，并越来越引起社会各界的广泛讨论和关注。
将顶层设计引入财富保障与传承，就是顺应社会发展的主流思想，对影响与制约财富保障与传承的全局性、关键性问题进行顶层判断，提出解决的整体思路和系统框架。财富保障与传承需要顶层设计，是因为中国家族财富管理已经步入“深水区”，尤其是伴随传承而来的企业转型，进一步增强了传承的难度和复杂性。
以家族企业传承为例，家族企业传承的核心是企业的股权和控制权，目前国内很多家族企业仍然以遗嘱的形式对企业的掌控权进行传承，事实上，这只是个人财富的传承模式，而非家族企业传承的有效途径。对于企业主来说，家族企业不仅是财富的生产者与载体，也是其毕生努力的结晶与情感所在。想要实现家族企业财富的保障与传承，需要通过借鉴众多标杆企业的经验和教训，依据家族与企业的具体情况来进行顶层设计，从而快速了解企业传承的模式架构、组织架构和规划架构，才能使企业进入一个目标明确、规划具体、战略得当的发展时代，实现财富的保障与传承。
案例10-1-1
家族企业大都上演着“其兴也勃焉，其亡也忽焉”的传承铁律。1992年山姆·沃尔顿去世后，美国《时代周刊》报道，全美各地无数小店都在预言：沃尔玛百货即将盛极而衰。他们认定，山姆“建立的企业灵魂将随之改变”，他的遗孀和儿女不具有他的经营天赋，不太可能把大权转移给他们。一旦失去灵魂，沃尔玛注定要萎缩、消逝。
但这些预言全都被推翻。沃尔玛的权杖由山姆·沃尔顿的长子罗布森·沃尔顿接下，其担任沃尔玛董事会主席二十多年来，公司净销售增长超过4000亿美元，营业总利润增长超过220亿美元，员工总数从37万人增加到138万人，商店从1700家增到4400家，年销售收入增加了5倍。
二代传承成功后，人们又开始关注第三代传承。2015年6月5日，在沃尔玛股东大会上，70岁的罗布森·沃尔顿宣布，公司董事会选举45岁的山姆·沃尔顿的孙女婿格雷格·彭纳为公司新任董事会主席，该决定从宣布当日起生效。彭纳在电商、财务、零售等方面经验丰富，尤其重视电商业务，而这正是处于转型期的沃尔玛所需要的。
沃尔顿家族在创办与传承企业的过程中，首要因素是按现代企业治理结构运行。我们传承理念的误区之一是，认为创业企业家是杰出的人才，企业必须仰仗具有领袖气质的企业家来领导；家族企业的衰亡，主要是接班人不具有领袖气质。实际上，并非如此。家族企业传承是超越企业家、超越产品、超越技术、超越财富的传承，它是组织的传承、机构的传承、价值观的传承。所有家族企业的传承者，不论多么具有领袖魅力，多么高瞻远瞩，最后都会离世。最有名的典型案例就是王安电脑公司，二世而亡。
我们常常看到，创业企业家在传承时不愿放弃手中的权杖，为什么？因为他传承的是财富、权力与地位，传承就等于放弃这世俗的一切。如果传承的是理念、精神、设计与组织，那么他放弃的仅仅是世俗的权力与财富，而企业在精神层面上依然属于自己，这就走出了马斯洛的地下室，带来了人生最高层次的自我实现。
山姆·沃尔顿是智慧与务实之人，他有效地把美国家族企业传承的两大特征融合在一起，即把子承父业与引入职业经理人有效地融合在一起。据称，山姆·沃尔顿花了12年时间说服戴维·格拉斯加盟沃尔玛，而格拉斯于1984年出任沃尔玛总裁后，山姆·沃尔顿一直只担任董事长。1992年，山姆·沃尔顿去世，罗布森·沃尔顿接手，但他只能任沃尔玛的董事长职位，家族其他成员也没有一人担任企业经理人。在沃尔玛服务20年的李·斯科特被委任为格拉斯的接班人，继续辅助沃尔顿家族管理沃尔玛。可以看出，沃尔玛的成功与传承的成功，其关键之处是企业治理结构之设计与传承。
山姆·沃尔顿与其他企业领袖的区别不在于他的所谓领袖魅力，而在于他更像一个造钟师与建筑设计师。他把一生大部分时间都无休止地花在努力建立和发展沃尔玛的组织调整能力上，而不是自己的领袖性格。正如他自己所说：“我有推动事业的人格……在这种人格下，想把事情做好、然后做得更好、然后尽力做到最好……我从来没有从事过短期的事情，我总是希望尽我所能建立一个完美的零售组织。”他不光宣扬这些价值观，还建立坚强的组织机制，刺激变革与进步。
中国家族企业大多失败的主要原因是见钱不见人，是金钱拜物教，有钱就任性，而不是关注成长的核心：对人的尊重、对人力资本的尊重、对非家族成员的尊重，让社会人力资本有效地融合，特别是职业经理人能真正发挥作用。
沃尔顿家族传承成功的第二要素就是，特别重视法人结构的治理。沃尔玛从创办之初就构建现代家族企业法人治理结构。借助完善的资本市场，规定家族成员持股不能超越40%，严禁家族擅权干政，使家族企业公众化和非人格化。正是这些原因，不仅使得沃尔玛成功地从一个家族经营型企业转变为充满活力的现代企业，同时也令其成功传承三代，家族财富也在传承中增值、超值。
一直以来，沃尔玛的成功被总结为运用高新科技手段的出色物流配送能力与天天平价的特色，然而《沃尔玛王朝》的作者罗伯特·斯莱特认为：沃尔玛之所以能够延续辉煌，完全得益于其公司创办人制定的“尊重个人，服务顾客，追求卓越”的企业文化与经营理念，并在历届领导者中成功传承。其实，家族企业传承成功多半奠基于无形事物之上，如信仰、想法、看不见的理念，这类特殊的无形资产。如同美国的建国英雄，是国家治理的制度设计者，而不是治理国家的操盘手。[2]
在顶层设计的框架之下，还要量体裁衣，注意细节。比如通过股权设计、三会制度安排、激励约束机制等可以最大化地规避、调解矛盾，防范、化解家族财富及其企业可能遭受的重大伤害，支持企业增长财富、创造价值，凝聚家族成员。