一、票据管理要求

1．具有真实性，是实际发生的费用；

2．支出的票据须是财政 / 税务印制的正规有效的发票，才能作为费用报销的凭证；

3．发票抬头（付款单位、客户名称）必须是机构全称；

4．发票上要求填写的内容需填写清楚，不能随意涂改挖补，发票上大小写金额必须相符，并加盖填制单位的公章。发票上文字有错误的可由开票单位更正，并在更正处加盖公章；金额有错误的应当重新开具，不能在原票上更正；(https://www.daowen.com)

5．如发票为税控装置打印发票，手写更改无效；

6．每张发票背面必须由经手人签字；

7．不得将项目资金用于捐赠、薪酬；

8．超过 1000 元的发票报账出支票，避免在同一商家开具多张不超过 1000 的发票；

9．不得使用项目资金购置固定资产（如摄影、摄像、录音设备，交通工具，以及其他电器等），需要时可以借、租。易耗品按需求计划，合理使用，避免重复购置；

10．发票当年有效。 注：购买金额超过一千元的物品，当商家不接受支票时，可以采用刷卡（信用卡和各类银行卡）的方式，需留好刷卡单与发票。