纳税申报表填列

（二）纳税申报表填列

根据上面给出案例的数据填列纳税申报表。当期需要填列的申报表共有五个，即主表、附表一（销售情况）、附表二（进项税额）、附表四（税额抵减情况表）、增值税减免税申报明细表。附表三（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）本业务不涉及，但也需要空保存一下零申报。

1.增值税纳税申报表

增值税纳税申报表（主表）的填列方式，如表3-9所示（本表只介绍本月数，累计数系统自动计算，表头表尾略）。

2.增值税纳税申报表附表（一）

增值税纳税申报表附表（一）的填列方式，如表3-10所示（只显示相关部分的申报表，表头及其他部分略）。

3.增值税纳税申报表附表（二）

增值税纳税申报表附表（二）的填列方式，如表3-11所示（只显示相关部分的申报表，表头及其他部分略）。

4.增值税纳税申报表附表（四）

增值税纳税申报表附表（四）的填列方式（表头略），如表3-12所示。

5.增值税减免税申报明细表

增值税减免税申报明细表的填列方式（表头略），如表3-13所示。