股东的权利和义务
（一）股东的权利
1.公司股东享有下列权利：
（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；
（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；
（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；
（4）依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；
（5）查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；
（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；
（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；
（8）法律、行政法规、部门规章或公司章程规定的其他权利。
典型例题：
【单选题】以下不属于上市公司股东享有的权利的是（ ）。
A.获得股利和其他形式的利益分配
B.对公司的经营进行监督，提出建议或者质询
C.查阅和复制公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告
D.对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份
【答案】C
【解析】根据《上市公司章程指引》第三十二条规定，公司股东享有下列权利：依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；选项A的说法正确。对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；选项B的说法正确。对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；选项D的说法正确。查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；选项C的说法错误。
2.股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。
股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。
典型例题：
【单选题】根据《公司法》，股东可以要求查阅公司会计账簿，股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起（ ）书面答复股东并说明理由，公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院提起诉讼。
A.10日内 B.15日内 C.20日内 D.30日内
【答案】B
【解析】根据《公司法》第三十三条规定，公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。本题答案为选项B。
【多选题】股份公司的下列资料中，股东可以查阅的是（ ）。
A.股东名册 B.股东大会会议记录
C.董事会会议记录 D.监事会会议记录
E.会计账簿
【答案】AB
【解析】根据《公司法》第三十三条规定，股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。本题答案为选项A、B。
3.上市公司应当建立与股东畅通有效的沟通渠道，保障股东对公司重大事项的知情、参与决策和监督等权利。
典型例题：
【单选题】根据《上市公司治理准则》，股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重大事项，享有（ ）。
A.知情权 B.参与权
C.决策权 D.知情权和参与权
【答案】D
【解析】根据《上市公司治理准则》第九条规定，上市公司应当建立与股东畅通有效的沟通渠道，保障股东对公司重大事项的知情、参与决策和监督等权利。本题答案为选项D。
4.董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。
监事会、董事会收到上述规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，上述规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。
他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，符合上述规定的股东可以依照规定向人民法院提起诉讼。
典型例题：
【单选题】董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，（ ）可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼。
A.股份有限公司连续100日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东
B.股份有限公司连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东
C.股份有限公司连续120日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东
D.股份有限公司股东
【答案】B
【解析】根据《上市公司章程指引》第三十五条规定，董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。本题答案为选项B。
5.董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。
典型例题：
【判断题】董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。
【答案】√
【解析】根据《上市公司章程指引》第三十六条规定，董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。
6.投票权征集：
上市公司董事会、独立董事和符合有关条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。上市公司及股东大会召集人不得对股东征集投票权设定最低持股比例限制。
投票权征集应当采取无偿的方式进行，并向被征集人充分披露具体投票意向等信息。不得以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。
典型例题：
【单选题】上市公司下列主体中不能向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权的是（ ）。
A.公司董事会 B.公司监事会
C.独立董事 D.符合有关条件的股东
【答案】B
【解析】根据《上市公司治理准则》第十六条规定，上市公司董事会、独立董事和符合有关条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。上市公司及股东大会召集人不得对股东征集投票权设定最低持股比例限制。本题答案为选项B。
（二）股东的义务
1.公司股东承担下列义务：
（1）遵守法律、行政法规和公司章程；
（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；
（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；
（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益，不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益，公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任，公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任；
（5）法律、行政法规及公司章程规定应当承担的其他义务。
2.持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。
典型例题：
【单选题】以下行为不是上市公司股东必须承担的义务的是（ ）。
A.不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益
B.依其所认购的股份和入股方式缴纳股金
C.除法律、法规规定的情形外，不得退股
D.滥用股东权利，维护大股东利益
【答案】D
【解析】根据《上市公司章程指引》第三十七条规定，公司股东承担下列义务：依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；除法律、法规规定的情形外，不得退股；不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。所以选项A、B、C属于上市公司股东必须承担的义务。选项D不是上市公司股东必须承担的义务。本题答案为选项D。
【单选题】持有公司（ ）以上有表决权股份的股东，将其持有的股份讲行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。
A.1% B.5% C.10% D.25%
【答案】B
【解析】根据《上市公司章程指引》第三十八条规定，持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。本题答案为选项B。
【多选题】上市公司股东承担下列义务（ ）。
A.遵守法律、行政法规和公司章程
B.依其所认购的股份和入股方式缴纳股金
C.除法律、法规规定的情形外，不得退股
D.不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益
【答案】ABCD
【解析】根据《上市公司章程指引》第三十七条规定，公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和公司章程。（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股。（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益，不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益，公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。本题答案为选项A、B、C、D。