与证券发行有关的法律责任
1.违反《证券法》规定，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额百分之五以上百分之五十以下的罚款；对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款。
典型例题：
【单选题】擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额（ ）以下的罚款。
A.百分之五以上百分之十以下B.百分之五以上百分之二十以下
C.百分之五以上百分之三十以下D.百分之五以上百分之五十以下
【答案】D
【解析】根据《证券法》第一百八十条规定，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额百分之五以上百分之五十以下的罚款。本题答案为选项D。
2.发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，尚未发行证券的，处以二百万元以上二千万元以下的罚款；已经发行证券的，处以非法所募资金金额百分之十以上一倍以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以一百万元以上一千万元以下的罚款。
发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事上述违法行为的，没收违法所得，并处以违法所得百分之十以上一倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足二千万元的，处以二百万元以上二千万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以一百万元以上一千万元以下的罚款。
典型例题：
【单选题】发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，尚未发行证券的，处以（ ）的罚款。
A.二百万元以上二千万元以下B.一百万元以上一千万元以下
C.三十万元以上六十万元以下D.十万元以上五十万元以下
【答案】A
【解析】根据《证券法》第一百八十一条规定，发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，尚未发行证券的，处以二百万元以上二千万元以下的罚款。本题答案为选项A。
【多选题】发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，没收违法所得，并处以违法所得（ ）以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足二千万元的，处以（ ）的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以（ ）的罚款。
A.百分之十以上一倍以下 B.二百万元以上二千万元以下
C.一百万元以上一千万元以下D.百分之十以上三倍以下
【答案】ABC
【解析】根据《证券法》第一百八十一条规定，发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事上述违法行为的，没收违法所得，并处以违法所得百分之十以上一倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足二千万元的，处以二百万元以上二千万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以一百万元以上一千万元以下的罚款。本题答案为选项A、B、C。
3.发行人违反《证券法》的规定擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，责令改正，处以五十万元以上五百万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以十万元以上一百万元以下的罚款。
发行人的控股股东、实际控制人从事或者组织、指使从事上述违法行为的，给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以十万元以上一百万元以下的罚款。
典型例题：
【多选题】发行人擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，责令改正，处以（ ）以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以（ ）以下的罚款。
A.五十万元以上五百万元以下B.一百万元以上一千万元以下
C.五百万元以上二千万元以下D.十万元以上一百万元以下
【答案】AD
【解析】根据《证券法》第一百八十五条规定，发行人擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，责令改正，处以五十万元以上五百万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以十万元以上一百万元以下的罚款。本题答案为选项A、D。
【多选题】发行人的控股股东、实际控制人从事或者组织、指使从事发行人擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，给予警告，并处以（ ）的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以（ ）的罚款。
A.五十万元以上五百万元以下B.一百万元以上一千万元以下
C.五百万元以上二千万元以下D.十万元以上一百万元以下
【答案】AD
【解析】根据《证券法》第一百八十五条规定，发行人的控股股东、实际控制人从事或者组织、指使从事上述违法行为的，给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以十万元以上一百万元以下的罚款。本题答案为选项A、D。