装备市场准入管理的风险
随着市场经济改革深入推进和军民融合发展战略全面展开，武器装备市场准入门槛将大幅降低，装备市场的民营企业参与机会更多。民营企业凭借其科技含量高、运作机制活、价格成本低、启动资金足、转型速度快等机制优势，正在成为经济建设中的一支重要力量。但由于历史原因，我国的武器装备行业还未打破国有军工企业的行业垄断。实施军民融合，吸引更多优势民营企业参与到装备建设中，对夯实国防工业基础，提高装备建设水平，无疑具有十分重要的意义。民营企业进入装备市场后，可以为装备承制单位带来以下好处：一是可以充分利用民营企业的资金、技术、人才等资源优势，促进武器装备的跨越式发展；二是可以为装备市场注入更多竞争因素，促进武器装备技术和产业升级，提升武器装备质量和生产效率；三是可以促进传统国防生产部门观念的更新、管理方法的改进、现代企业制度的建立和运行机制的完善；四是可以大大压缩专业军工规模，使保留下来的专业军工队伍更加精干和高效；五是可以减轻政府对军工产业的扶持负担，以投入更多精力于资源提升和发展专业军工能力；六是可以提高国民经济军事生产含量，增强军工生产的动员基础。在带来利益的同时，相对大型国有企业和老牌军工企业，也会产生一些弊端，主要表现为：一是经济利益追求更加明确；二是装备相关业务覆盖面较小；三是质量管理体系运行状况不稳定；四是企业实际控制人主导作用突出；五是装备采购信息获取渠道不畅通；六是抵御市场风险能力较弱。
因此，随着市场准入条件的逐步放宽，如果相应的配套措施不能及时跟进，很可能会诱发一系列风险。例如，一些市场主体利用准入条件的便利，做出有损于市场效率、破坏市场竞争秩序、危及装备科研生产稳定性的行为。因此，装备市场准入政策必须做好风险管理，建立风险管控机制，主要涉及以下几个方面：
（一）风险识别
1.法人资格方面
随着民间资本的介入，特别是某些上市企业，在企业法人资质、注册资本与资本构成、组织机构、管理制度等方面存在更多不稳定因素。对于多方控股的企业，法人资格方面就会存在相应的风险。
2.专业技术资格方面
准入条件的降低势必提高装备市场主体参与方创新发展的内动力，并形成企业之间的合作与竞争，这些因素将给专业技术管理带来一定挑战。企业应在科技管理、人力资源管理、设备设施管理、测量设备管理、产品标准与技术文件管理、核心技术与关键技术管理等多个方面建立与之相适应的制度，特别是应对合作与竞争的新形态，重点考虑单位协作关系和专业（行业）准入行政许可方面的制度调整，否则将导致合作责权界线模糊、竞争行为恶性发展等市场风险。
3.质量管理方面
当前部分企业，特别是民营企业，毋庸讳言地存在质量管理体系运行“两张皮”现象。在应对ISO9001体系认证和GJB9001体系认证方面，很多企业具有丰富的应审经验和技术支持，但在实际运行时却常常脱节，落实不到位。准入条件降低将导致装备承制单位平均质量管理水平下滑，给武器装备科研、生产、维修和技术服务活动的质量保证带来风险。
4.财务资金状况方面
大量优质民营企业参与军工产品市场，必然导致原有行业相关财务的平均水平发生变化，而根据民品市场特征建立的财务管理与军品市场财务管理的差异也给装备资金投入或拨付后管理带来风险。
5.履约信用方面
装备采购合同条款将会明确全寿命管理的相关内容，无论全寿命周期是采取合同打包形式，还是分包合同形式，均会给装备合同的履行带来影响。
6.保密管理方面
新的装备市场准入对保密要求做出了调整，有的承制单位会出现流于形式的应审行为，这些会给保密管理带来较大影响，今后在合同签订和任务赋予方面需要加强保密信息的控制。
7.资质保持和退出方面
武器装备市场准入审核是一种资质审核行为，因此ISO质量管理系统审核中经常出现风险。例如，资质实际保持情况是否能够与现场监督审核发现一致，这给资质保持情况带来很大风险；资质退出也是降低承制风险的有效措施，但是目前的退出机制还不是很健全，这也给武器装备承制管理带来很大风险。必须尽快完善资格保持及退出机制研究，确保装备全寿命风险管理。
（二）风险分析
1.重要风险
武器装备采购的特点决定了装备承制单位的法人资格必须可控，特别要防止境外资本控股的情况发生。要关注承制单位的资金状况，特别是公司资金链的状况和主业经营情况，尤其防止承担装备任务的承制单位由于突发的财务困境影响装备任务的完成。鉴于装备全寿命管理的需要，承制武器装备任务的承制单位对于装备完备性应承担一定责任和义务，准入阶段需要承制单位对于适当的退出机制做出一定承诺，并制订相关预防措施。
2.一般风险
随着科学技术发展，市场参与方技术合作和竞争行为非常普遍，特别是产品外包活动更加频繁，技术合作和外包行为管理方式的不同势必带来装备产品稳定性的区别，这些对装备市场良性竞争发展的影响也不容忽视。承制单位质量管理体系日常运行与审核时的运行情况不相同的现象也会给装备市场准入工作带来一定挑战，也会对于承制装备任务单位的履约信用和涉密管理工作带来一定风险。
（三）风险处置机制
1.了解法人资格和实际控制人的完整情况
由于使用环境条件相对较低，陆军装备承制单位B类企业相对较多，成分较为复杂，在市场准入阶段必须摸清承制单位法人资格的完整情况，特别是控股方和实际控制人的全面信息不好掌握。这就要求公司的有关承诺，应该由企业法人代表和实际控制人共同做出。
2.确保资金状况的真实性
公司财务审计报告是当前装备市场准入管理阶段对企业财务情况了解的重要依据和证明。应加强与财务审计报告出具方的沟通，通过电话、函调等多种方式掌握财务审计报告的出具背景，从而进一步掌握企业财务运行的真实情况。
3.市场退出的预警措施
在市场准入阶段，承制单位应对遵守退出机制进行承诺，以便后续退出机制的顺利推进。例如，正在承担装备承制任务合同的承制单位，不得违约退出装备市场，在武器装备服役期间，有关承制单位应做出售后服务保障承诺并制订出切实可行的应对措施。
4.强化知识产权管理制度
参与装备市场的企业应建立与技术合作方的知识产权管理制度，特别针对外包过程的协作关系，明确知识产权和责权划分，以防装备承制任务因协作关系的破裂而受到影响；在企业内部，专业技术资格方面的管理应更加突出核心技术和关键技术的掌握，确保技术传承性和稳定性。
5.质量管理体系审核的有效实施
针对装备承制单位的重要性，对质量管理体系的审核标准做出不同的应对措施，在市场准入过程中，加强对质量管理体系实际运行情况的了解，建立审核工作的责任追究制度，防止“逢审必过”情形的出现。
6.装备采购信息的有效控制
为规避装备涉密信息，一方面需要在装备采购任务源头做工作，对装备采购信息的公布和合同内容的编制进行合理管控，另一方面对于不需要通过保密审查的承制单位，准入管理时应关注企业保密意识的情况，对保密教育和警示教育的培训力度做出要求。
（四）风险管控重点
1.企业类别
从企业类别上看，重点应加强科研订购任务不连续的民营企业的风险管控。这类企业往往军品任务不饱满，经营效益和企业资格容易发生变化且无常驻军事代表，军代表只是进行成品检验验收，不参与过程监督，这样就不容易及时发现和了解掌握第一手情况。为此，可采取定期或不定期的走访、座谈、专项检查等时机，开展日常监督。
2.审查内容
从审查内容上看，重点应加强对企业法人资格发生重大变化的风险管控。随着市场经济的发展和国有企业的进一步深化改革，企业的兼并重组、股权转让将成为常态，事实上的法人变更更加频繁，动态掌握企业资格变化的信息显得尤为重要。特别是对外资控股和实际上控制人为外国人的企业要严加防范。
3.工序流程
从工序流程上看，重点应加强对外协外包过程的风险管控。随着社会分工的进一步细化，不少企业采取两头在内、中间在外的经营模式，对武器装备寿命周期质量带来一定影响，因此，应准确识别外包过程，有针对性地加强监督，防止因外包过程管控不到位而造成产品质量失控的情况发生。