情节梗概：

抗日战争末期，河北某偏僻乡村挂甲台的老实村民马大三（姜文饰）遇到棘手难题：某人将分别装有日本鬼子花屋小三郎（香川照之饰）和汉奸翻译董汉臣的麻袋扔给他，声称不日来取，却迟迟不见其来。厚道的马大三一边将两人当亲爹娘侍奉，一边同村人商议计策，最后决定将两人处死，但终因“天意”不了了之。

巧舌如簧的董汉臣为自救，设法令挂甲台村民与花屋小三郎签署合约，称将花屋安全送到日方宪兵队后，村民可得到几大车粮食。马大三与众村民兴高采烈赶到宪兵队，将俘虏交由日方，然而日方并无“以其礼还其礼”的教养，而是在屠村之后由酒冢队长告诉众人日本已宣布无条件投降。

目睹了屠村的马大三在悲愤中冲进日军战俘营，砍死砍伤多人，最后被国民党军队处以死刑，行刑者正是曾被他照顾的花屋小三郎。