用工企业为农民工购买意外伤害保险，能否替代工伤保险？

有些企业在雇用农民工时，未按法律规定为农民工购买社会保险，仅为农民工购买人身意外伤害险，发生工伤事故时，以人身意外伤害险理赔的保险金抵付企业应当承担的工伤保险待遇，用工企业这一做法不仅是违法的，也损害了农民工的利益。

《工伤保险条例》第二条规定，中华人民共和国境内的各类企业、有雇工的个体工商户应当依照本条例规定参加工伤保险，为本单位全部职工或者雇工缴纳工伤保险费。根据《工伤保险条例》第六十二条的规定，如果用人单位违反该条例的规定，没有为应当参加工伤保险的职工办理参保手续，社会保险行政部门不仅应责令其限期参加，补缴工伤保险费，并可以责令其缴纳滞纳金。可见工伤保险具有强制性，是企业必须履行的义务。

人身意外伤害险属于商业保险，企业或者自然人可根据自身情况决定是否购买。保险的理赔完全根据保险合同的约定履行，意外伤害发生时，保险公司根据合同约定的保险金数额，将保险金支付给合同约定的受益人。

人身意外伤害险与工伤保险完全是两回事，如果农民工遭受意外伤害属于工伤，人身意外伤害险理赔的保险金，不能折抵农民工依法应当享有的工伤保险待遇，根据《工伤保险条例》第六十二条第二款的规定，未为农民工缴纳工伤保险的用人单位，应按照《工伤保险条例》规定的工伤保险待遇项目和标准向农民工支付费用。也就是说，如果企业仅为农民工购买了人身意外伤害险，未办理工伤保险，意外事故又属于因工作原因造成的，保险合同上约定的保险金应当支付给保险合同约定的受益人，用工企业仍应当根据《工伤保险条例》的规定向农民工支付保险待遇产生的相关费用。

为了分散企业风险，更好地维护职工利益，《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》第二条规定，各地区相关部门要在国家的政策指导下大力发展企业补充养老保险，同时发挥商业保险的补充作用。鼓励企业为从事高危行业的职工购买人身意外伤害保险，作为工伤保险待遇的补充。由此可见，人身意外伤害保险只能作为工伤保险待遇的补充，不能替代工伤保险，用工企业应当依法为职工办理工伤保险，缴纳工伤保险费用。