审　计

审　计

区审计局

局　长　成旭升

副　局　长　冯晓娜　姬琳娜

总审计师　李春庆

经济责任审计局局长

杨亚君（2017年10月退休）

副局长　姚　莹

固定资产投资局副局长　梁耀军

【概　况】　2017年，共完成审计项目100个，其中财税部门审计项目2个，部门及乡镇预算执行审计项目7个，村级财务审计15个，经济责任审计项目9个（含自然资源资产离任审计1个），专项审计项目7个，企业事业单位审计项目3个，投资审计项目57个，跟踪审计项目4个。审计查出违规资金594.94万元，管理不规范资金18.18亿元，核减工程造价1047.81万元。

【财政审计】　2017年，对区级财政预算执行情况、地税局税收征管情况进行了审计；对区政府办、照金镇等4个部门、3个乡镇预算执行情况进行了审计；对照金镇五峰村、关庄镇关庄村、董家河镇凤凰村等36个村通过内审自查，对15个村进行了抽查，开展2016年度村级财务收支情况试点审计；对区招商局、区农业局等20个单位预算执行情况开展内审自查和审计抽查。通过审计，查出违规资金436.19万元，管理不规范资金4653.83万元。

【固定资产投资项目审计】　2017年，对耀州中学建筑物仿古改造项目决算、延西高速耀州段两侧30米宽幅林带建设项目决算等57个100万元以上的政府投资项目进行了审计，审计总资金4.14亿元。审计发现存在项目超概算投资、计划外工程、多计工程价款、部分工程未按规定进行招标等问题，审计发现超概算金额498.92万元，审计核减工程造价1047.81万元。对漆河沮河（城区段）生态景观建设项目沮河景观照亮工程、山水林田湖阿姑社段河道治理工程等4个项目进行了跟踪审计。

【专项审计和审计调查】　2017年，共完成专项资金审计（审计调查）7个，即季度重大政策措施落实情况跟踪审计、追赶超越目标完成情况审计、宜君县2016城镇保障性安居工程交叉跟踪审计项目、公务用车制度改革情况专项审计调查、移民（脱贫）搬迁资金和项目跟踪审计、耀州区涉农资金整合情况审计、预算执行审计整改情况专项审计调查。

【经济责任审计】　2017年，完成科级领导经济责任离任审计9个单位、9名领导（含自然资源资产离任审计1个单位、1名领导）。审计查出违规资金15.45万元，其中领导责任15.45万元；管理不规范资金1746.05万元，其中主管责任8.52万元，领导责任1737.53万元。

【企事业单位审计】　2017年，共完成企事业单位资产负债损益和财务收支审计3个，即耀州区诚基开发投资有限公司2016年度财务收支情况、耀州区人民医院2014年度财务收支情况、耀州区大众浴池有限公司2016年1月28日至2017年1月27日财务收支情况。审计查出违规资金额105.53万元，管理不规范金额576.56万元。

【审计整改】　狠抓审计发现问题的整改落实，在日常审计工作中做到边审计边督促整改，努力提高整改时效；对整改难度较大的问题限期整改，明确整改第一责任人和完成时限，实行不定期督促检查促进整改落实；针对政府主要领导批示件、重点单位、重点问题的整改情况进行重点督查，2017年被区政府主要领导批示的审计报告2份，区委、区政府组织专题会议1次。开展了预算执行审计整改情况专项审计调查。

（审稿：成旭升　撰稿：董钊）