三、财务管理制度

先后制订了《财务管理制度》《固定资产管理办法》等制度，并根据每年实际运行情况进行修订完善。

公务支出　在具备使用公务卡的情况下必须使用公务卡进行结算。公务支出由经手人签字，会计审核，总务科长、分管财务领导审签。

零工费　一律实行银行卡统一支付。

项目支出　报销单据均实行联审会签制，项目经费支出经手人签字后，由实施项目的研究所主要负责人签字审核，并注明支出项目名称，会计对单据是否符合要求、经费开支是否合理等情况进行审查，再经总务科科长、院（所）分管领导、财务分管领导审签报销。

审批权限　单张票据金额5000元以下的支出，按照以上程序审核，分管财务的领导审签后即可报账；5000～10000元、10000元以上的重大支出，由各科室（所、站、中心）提交预算报总务科统一提交院长办公会、党委会审定，形成会议纪要，附会议纪要复印件按审批程序审核，分管财务的领导审签后即可报账。