合同履行过程中法律尽职调查的必要性

以广西某镍业有限公司为例：该公司与广西壮族自治区内多家大型国有企业签订了业务合同。该公司自成立至合同签订时，经营情况良好，各家企业也对其资信等各方面能力进行了调查与评估。合同签订后履行过程中，该公司被曝出环境污染问题严重，受到立案调查，可能导致大部分业务合同履行不能，严重影响与其签订合同的企业利益。在这种情况下，就必须对其进行尽职调查，以搞清楚对方的现状，并对后续的经营情况进行评估。后经评估认为，虽然该公司因环境污染受到行政处罚，但该处罚对公司的生产经营没有产生实质性影响，故各家企业仍与该镍业有限公司进行正常业务来往。

合同履行阶段的法律尽职调查与合同签订前的有所不同，合同履行阶段法律尽职调查的目的是防范合同相对方不能按照合同约定履行义务，这个目的就决定了尽职调查的对象、范围、内容和深度。合同履行阶段尽职调查的重点是对履行中可能的风险点进行尽职调查。

1.合同按约履行的基本保障。

合同在签订后，进入履行阶段，实际的风险才会发生，损失才会最直接地表现出来。因此，履行才是保障合同利益、防止损失的直接手段。而在履行过程中，总会出现各种客观的、主观的风险，影响到合同的履行。当在履行过程中出现风险，可能影响到本方利益时，即应立即止损，选择中止或终止履行合同。这些履行过程中出现的各种没有预料到的风险，只有通过履行过程中的尽职调查才能实现。所以，在合同履行过程中适时开展法律尽职调查，有针对性地对目标企业进行重点、客观、有效的了解，才能够保证在充分掌握信息的基础上决定是否继续履行合同。(https://www.daowen.com)

2.防范违约风险的有效手段。

企业间的经营活动靠合同履行连接，作为合同相对方的企业或个人，随着时间、环境等因素的变化，也处于一个不断变化的动态过程。合同签订前，即使经营良好、信誉良好的企业，在合同履行阶段也可能受到政策、市场环境等各种因素变化的影响，从而发生违约，最终影响合同目的的实现。因此，合同履行阶段对合同相对方进行法律尽职调查是防范合同违约风险的有效手段。

3.合同抗辩的有力证据。

法律尽职调查的内容通常包括主体合法性存续、企业资质、资产和负债、对外担保，重大诉讼或争端、知识产权等内容。调查过程中通常会采取现场访谈、行政管理部门走访、目标企业资料收集等工作。企业尽调小组或律师在开展法律尽职调查过程中，都会要求相关人员在出具的材料上签字或盖章，或以其他形式固定证据，最终形成的调查结果都有完整的证据材料支撑。因此，此类尽职调查结果可以作为合同变更、合同解除的有效依据，在引发合同诉讼时，也能成为合同抗辩的有力证据。

4.合同双方的平衡板。

中国传统的“老好人、讲关系、重协调”等文化都与西方的契约精神相悖，即使合同各方都是国有企业，在经营过程中也会面临此类问题。体现在合同履行中，即强势的一方经常会根据自己的需要变更合同履行。如大型钢铁企业，在履行合同过程中，经常会强势地进行单方面变更，弱势方为“息事宁人”，为了继续把生意做下去，往往也会无可奈何地接受。因此，如何在合同履行中取得主动权和制衡力就显得尤为重要。通过尽职调查发现问题，透过尽职调查报告及法律意见书向对方明示客观事实和法律问题，能够实现双方在信息平等的基础上进行沟通，平衡双方在合同履行中的地位，保证合同的正常履行。