办案总结及实务指引

一、识别企业重整价值，发挥破产挽救功能

广东科利亚公司是广东省农业机械重点生产企业，在农机领域占有一定的主导地位。后因资金链断裂、生产设备和厂房被查封、无法继续经营和偿还债务，起初债务人试图通过破产清算程序解决资不抵债、经营不善等问题。但通过综合分析来看，广东科利亚公司本身负债结构并不复杂，民间借贷资本也不高。并且，作为农机装备生产企业，广东科利亚公司本身的口碑信誉、资产状况、核心技术、生产条件、行业前景等都很好，重整挽救的可能性较大。在发挥破产拯救功能、维持企业运营价值、有效提升债权回收率理念的指导下，广东科利亚公司重新向法院提出重整申请，被法院裁定受理。

广东科利亚公司在重整审查期间，对厂房、生产设备、证照资料和财务账册进行清点、整理和封存，为后续与管理人的交接工作做好了准备。在法院裁定受理重整后，广东科利亚公司向管理人移交了上述账册资料，并在管理人监督下管理财产和营业事务。广东科利亚公司的上述行为能够证明其为“诚实”而“不幸”的债务人，在其作出的重整计划草案中对所有债务100%清偿的安排也印证了其是诚信经营的企业，保护“诚实”而“不幸”的债务人是破产法的宗旨之一，挽救诚信而有拯救价值的企业是破产法的主要功能。

广东科利亚公司申请重整正值疫情期间，党中央提出“六稳”“六保”方针政策，广东科利亚公司属于国家积极鼓励和扶持的行业，其生产的农机产品能够满足我国农业生产和科技战疫的需求。进入重整程序后，广东科利亚公司恢复经营管理架构，职工复职到岗，收到了稳定的订单，快速复工复产，广东科利亚公司实质上已经恢复造血功能，广东科利亚公司具备了执行重整计划的条件和基础。各表决组均对广东科利亚公司的重整价值达成共识，一致同意广东科利亚公司的重整计划草案，支持广东科利亚公司重整。(https://www.daowen.com)

二、破产“智融”平台的应用

2021年1月26日，广州中院上线全国首个全流程一体化破产资产处置平台和重整投融资“智融”平台，打破市场与破产企业之间的要素流动壁垒，引进多个投资机构、平台进驻，提升破产资产处置效率和重整成功率。广东科利亚公司破产重整案，通过充分发挥“智融”平台的流动性支持功能，整合金融机构强大的综合金融服务信息功能，利用大数据分析为重整投资人精准匹配某金融机构的农业基金项目，开辟广东科利亚公司重整资金筹措绿色通道，为重整投资人及时提供融资支持，引入首期资金2.5亿元，并陆续实现全部债权人100%受偿，保障了广东科利亚公司疫情期间顺利复工复产。由于受到疫情的影响，不适宜召开线下债权人会议，而通过“智破”系统以线上会议形式召开第二次债权人会议，完成网络投票，极大地节约了表决时间，提升了破产程序的效率。

企业破产重整，远远不仅在于脱离困境、清除债务，更在于对困境企业的拯救，甚至再创辉煌，特别是在疫情期间各种条件均受影响的情况下，更加要注重对企业清理或重生的引导和监督。破产制度能够产生极强的“外部性”效果，在维护实现债务人、债权人、重组方等各方当事人利益的同时，亦能够解决案件所带来的社会问题，努力促成法律效果与社会效果相统一的局面。

【案例提供：深圳市正源清算事务有限公司　郑瑞琼；评析人：北京市中伦（深圳）律师事务所　王硕】