办案过程
赛尔公司《重整计划（草案）》（删减版）
第一部分 前言
2018年7月16日，长沙市中级人民法院（以下简称长沙中院）裁定受理长沙赛尔透平机械有限公司（以下简称赛尔公司）破产重整案［（2018）湘01破12号］，2018年9月3日指定广东天地正律师事务所担任管理人。
为顺利开展赛尔公司破产重整工作，管理人成立40人的办案团队，下设派驻小组、财产处置小组、债权审查小组、诉讼小组、评估小组、审计小组、协调小组、会务小组、招商小组，分别负责赛尔公司的日常审批、债权债务清理、调查财产、招商引资等。
2018年9月30日，管理人在《湖南日报》第9版刊登《赛尔公司招商公告》，并在管理人微信公众平台（公众号：广东天地正律师事务所）进行公告。有一家意向投资商报名并已支付尽调诚意金人民币100万元。
经与长沙中院、赛尔公司管理层、主要债权人等进行充分沟通，为公平公正公开处置，为提高债权人尤其是普通债权人受偿率，管理人决定在淘宝网司法拍卖平台（网址：https：//sf.taobao.com），采取价高者得的原则，以人民币75，928，274.69元为起拍价，公开拍卖赛尔公司重整投资权益。
为依法维护全体债权人合法权益，管理人在充分考虑债权人、职工等各方利益的基础上，依法制作本重整计划（草案）。
第二部分 特别说明
如重整成功，按起拍价人民币75，928，274.69元计，赛尔公司将全额清偿破产费用、职工债权、税款债权、社保债权、担保债权，普通债权按30.3%受偿率先行受偿，剩余债权依法参与再分配。受偿时间预计在2019年6月前。如将106笔暂未申报债权、4笔有异议暂未报债权人会议核查债权中不确认部分提存款项依法分配给全体债权人，普通债权受偿率将提高至36.29%。
如破产清算，处置赛尔公司资产（尤其是不动产）将面临高额税费，且专利权、著作权价值将为零。赛尔公司资产价值将严重贬值，债权人受偿率将大大降低，受偿时间无法预计。
第三部分 基本情况
一、赛尔公司基本情况
（一）赛尔公司概况
赛尔公司成立于2004年1月16日，股东系西安交大赛尔机泵成套设备有限责任公司，持有100%股权；法定代表人为张晓毅；经营范围为：气体压缩机械、通用零部件的制造；机电设备的维修及保养服务。
（二）经营情况
赛尔公司是一家专业生产离心鼓风机、离心压缩机、能量回收透平膨胀机的高新技术企业。其拥有多项发明专利，产品具有完全自主知识产权，广泛应用于石油化工、冶金、有色、能源环保工业，以及空分装置和煤气化领域。
2016年起，因资金链断裂，无法清偿到期债务，陷入大量诉讼纠纷，大部分资产被查封，生产经营陷入困境。
2018年6月19日，负债累累的赛尔公司以资产不足以清偿到期债务，但公司具有行业领先技术，具备引进投资商盘活的价值与希望为由，向长沙中院申请破产重整。
二、资产负债情况
（一）资产构成及评估情况
赛尔公司的资产包括86亩工业用地、1.5万平方米厂房、机器设备、14项专利技术及3项计算机软件著作权、133笔应收账款。
根据《资产评估报告》，赛尔公司不动产、设备及存货评估价值为81，099，582元。
（二）负债情况
截至2019年2月18日，共有140户债权人向管理人申报145笔债权，金额合计147，114，491.48元。
经管理人审查、债权人会议核查及长沙中院裁定确认，赛尔公司无异议债权金额合计106，701，398.58元。
第四部分 重整方案
一、重整方向
为维护全体债权人合法权益，综合考虑赛尔公司实际情况及投资商的意向，经长沙中院同意，管理人决定在淘宝网司法拍卖平台（网址：https：//sf.taobao.com），采取价高者得的原则，以75，928，274.69元为起拍价，公开拍卖赛尔公司重整投资权益，竞得者（买受人）依法取得赛尔公司100%股权。
二、重整方案
（一）赛尔公司100%股权的权利范围及限制
1.权利范围（对应的资产）(https://www.daowen.com)
买受人取得赛尔公司100%股权的权利范围为（对应的资产）：
赛尔公司不动产、设备及存货；
赛尔公司14项专利及3项计算机软件著作权；
赛尔公司133笔应收账款。
2.权利限制（不包含的资产）
买受人取得赛尔公司100%股权的权利限制为（不包含的资产）：赛尔公司管理人专户、账户的银行存款。
上述银行存款，管理人日后依法再分配给债权人。
（二）起拍价
管理人决定以75，928，274.69元为起拍价，公开拍卖赛尔公司重整投资权益，买受人依法取得赛尔公司100%股权。
（三）处置方式
1.处置规定
2016年8月2日最高人民法院《关于人民法院网络司法拍卖若干问题的规定》第10条规定：“网络司法拍卖应当确定保留价，拍卖保留价即为起拍价。起拍价由人民法院参照评估价确定；未作评估的，参照市价确定，并征询当事人意见。起拍价不得低于评估价或者市价的百分之七十。”
第11条规定：“网络司法拍卖不限制竞买人数量。一人参与竞拍，出价不低于起拍价的，拍卖成交。”
第17条规定：“保证金数额由人民法院在起拍价的百分之五至百分之二十范围内确定……”
2.淘宝网拍
为依法维护全体债权人合法权益，经征询长沙中院、赛尔公司管理层、主要债权人等的意见，为公平公正公开处置，为提高债权人尤其是普通债权人受偿率，管理人决定在淘宝网司法拍卖平台（网址：https：//sf.taobao.com），采取价高者得的原则，以75，928，274.69元为起拍价，公开拍卖赛尔公司重整投资权益，从而促成赛尔公司成功重整。
一人报名参与竞拍，出价不低于起拍价的，拍卖成交。
债权调整方案
（一）债权分类方案（见表1-1）
表1-1 债权分类统计
（二）债权调整方案
根据债权申报及审查情况，结合赛尔公司可分配的财产，该方案债权调整方案如表1-2所示（暂按起拍价75，928，274.69元计）：
表1-2 债权调整统计
备注：106笔未申报的债权、4笔有异议暂未报债权人会议核查债权中不确认部分，按普通债权受偿率30.3%予以提存。如将106笔暂未申报债权、4笔有异议暂未报债权人会议核查债权中不确认部分提存款项依法分配给全体债权人，普通债权受偿率将提高至36.29%。
第九部分 执行方案
一、重整计划的执行
长沙中院裁定批准重整计划后，管理人依法监督赛尔公司执行重整计划，督促其按时向管理人汇报执行情况及财务状况。重整计划执行期限自长沙中院裁定批准之日起6个月。管理人可依法根据实际执行情况申请延长该期限。
二、重整程序的终止
长沙中院将在裁定批准重整计划的同时终止重整程序，并予以公告。如重整计划最终未获得批准的，长沙中院将依法裁定宣告赛尔公司破产清算。