（一）现金管理

（1）严格执行现金库存制度，不超过规定的限额。

（2）不准白条抵库，不准坐支现金，不准账外保留现金。

（3）现金支出只限于支付津贴、奖金、补贴、差旅费、医药费及小额报销票据费用等。

（4）不允许任何人以任何借口借用公款，职工出差、就医住院和其他公事借款，需经处长批准签字后办理。

（5）出纳人员根据审批后的原始凭证办理收支业务。

（6）支取或存入1000元以上现金，必须使用专车，同时有一人以上随同支存，不得携带大量现金捎办其他业务。

（7）出纳人员及时登记现金日记账，每天盘一次库存现金，做到账款相符。