经理国库　国债发行

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经理国库

1985年1月，中国人民银行东兰县支行行使中央人民银行职能，同年改组金库，并改称国库，由县支行行长兼任国库主任，设会计国库股具体办理国库业务。1987年起，设置国库专柜，由3名干部经理国库工作。人民银行东兰县支行贯彻执行《中央金库条例》及其实施细则，准确地收纳国家预算收入，及时办理财政金库的支付，审查库款的支拨和财政的开户，严格金库的报解手续。截至2005年底人民银行东兰县支行共代理国库款收入6.13亿元，代理国库款支出13.42亿元。

人民银行东兰县支行按中国人民银行发行库的规定，建立保管库，主要职责是办理库款收付及钞票调运，接收业务库款项的缴存解拨，代理支库现钞保管及账簿记载等。设专职管理人员，支库管理人员由货币发行股股长和业务人员组成，主要任务是办理库款收付和收入库报告工作。1985年人行、工行分设，发行库归县人行管理，名称为中国人民银行基金库东兰县支库。东兰县支库对发行库的管理，库内发行基金分完整券、损伤券，设立总账，按券别立分户账。会计员管账，发行员管分户账。日常工作坚持双人出入库，交叉复核。对专业银行支取和交存的款项，坚持先入库、后记账；先记账，后出库的原则，并坚持月月查库制度，做到账款相符，账实一致。在库房管理上，做到环境清洁，库房干燥，设施安全，摆布合理，无霉烂、无虫蛀。1986—2005年，东兰县支库发行的货币，均通过各专业行的现金支付实现。专业行在人民银行开立存款户，账户有款存，发行库才能向专业行提供现金。专业行向人民银行取款时，填具现金支票经人民银行会计审查记账签章后，送发行库出库。专业行取款，超过存款数额时，坚持先存后取原则，不得透支。专业行对所属处、所的业务库存要核定3～5天周转限额，报人民银行备案。

1986年以来，人民银行县支行认真抓好国库会计核算的基础工作，为地方财税部门提供优质服务，准确、及时办理国库资金收纳、报解入库，确保国库资金及时、足额、安全入库，人民银行县支行还认真办理历年预算收入预算拨款、往来预算调拨和退库，编制各种会计报表。2003年推行国库会计核算2.0系统的运行工作，确保国库2.0系统顺利运行，提高了工作效率。为提高国库工作质量，加强柜面的监督，从严把好凭证入口关，认真审核各种凭证，对于要素不全的各种凭证，坚决给予退票，国库专业人员还经常下到各乡镇检查指导国库经收处的工作。

国债发行

1986—1994年总共发行国库券199.01万元，兑付历年国库券169.95万元，代购国家重点建设债券244.66万元，购买财政债券10万元，至1995年单位和个人的国库券、国家重点建设债券、保值公债全部兑付完毕。1996年以后，不再有发行国库券。