非法集资活动的罪名适用

尽管“非法集资”这个词被广泛适用，甚至国务院和最高人民法院在多份文件和《解释》的标题中也都将其作为一个专有名词来使用，但通观《刑法》，实际上并没有一个被称为“非法集资罪”的罪名。习惯上经常用来处理非法集资活动的罪名是“非法吸收公众存款罪或者变相吸收公众存款罪”（《刑法》第一百七十六条，以下简称“非法吸收存款罪”）和“集资诈骗罪”（《刑法》第一百九十二条）。不过，《解释》的起草者刘为波认为，结合《解释》第七条、第八条第二款以及实践中的做法，《刑法》中涉及非法集资的罪名一共有七个，除了上述的“非法吸收存款罪”和“集资诈骗罪”之外，还包括“诈骗发行股票、债券罪”（《刑法》第一百六十条）、“擅自发行股票、债券罪”（《刑法》第一百七十九条）、“组织、领导传销活动罪”（《刑法》第二百二十四条）、“非法经营罪”（《刑法》第二百二十五条）、“擅自设立金融机构罪”（《刑法》第一百七十四条第一款）。[8]

那么针对某个非法集资行为如何定罪呢？《解释》以“非法吸收存款罪”作为非法集资活动的基础罪名，其余罪名则为非法集资活动的特殊罪名。《解释》第一条规定，（非法集资活动）“同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的‘非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款’”。也就是说，根据特别法优于一般法的原则，如果某个非法集资活动符合了刑法上规定的其他罪名，就直接以这些罪名定罪，但如果不符合这些具体罪名，则适用“非法吸收存款罪”。其中擅自设立金融机构（商业银行）可以视为非法集资的准备行为，或者说是广义上的非法集资行为。比较特殊的是集资诈骗罪。该罪的两大核心要件是从事了非法集资活动和“以非法占有为目的”，因此，即使其非法集资活动从表面看好像符合了上述某个具体罪名，如擅自发行股票，但一旦具有“以非法占有为目的”这一因素，就不以擅自发行股票、债券罪来处罚，而只能以集资诈骗罪来处罚。因此，起草人刘为波认为“集资诈骗罪是非法集资犯罪的加重罪名”。其余五个罪名则是非法集资犯罪的主体罪名。[9](https://www.daowen.com)